• No results found

Jaarrekening 2016 van Stichting Crabbehoeve Dordrecht

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "Jaarrekening 2016 van Stichting Crabbehoeve Dordrecht"

Copied!
22
0
0

Bezig met laden.... (Bekijk nu de volledige tekst)

Hele tekst

(1)

Jaarrekening 2016 van Stichting Crabbehoeve Dordrecht

(2)

INHOUDSOPGAVE

Pagina FINANCIEEL VERSLAG

1 Opdracht 2

2 Algemeen 2

3 Resultaat 3

4 Financiële positie 4

BESTUURSVERSLAG

1 Jaarverslag van de directie 6

JAARREKENING

1 Balans per 31 december 2016 8

2 Staat van baten en lasten over 2016 10

3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 11 4 Toelichting op de balans per 31 december 2016 13 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2016 17

BIJLAGEN

(3)

FINANCIEEL VERSLAG

(4)

De directie van

Stichting Crabbehoeve

Van Karnebeekstraat 2 3317 KX DORDRECHT

het bestuur

Dordrecht, 24 juli 2017

Rapport : 2017 Behandeld door : pwh Rapportnummer : 201601

Betreft: Jaarrekening 2016

Geachte bestuursleden 1 OPDRACHT

Op basis van de door u aan ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening van uw stichting Stichting Crabbehoeve samengesteld voor het jaar eindigend op 31 december 2016.

2 ALGEMEEN 2.1 Bedrijfsgegevens

De activiteiten van Stichting Crabbehoeve bestaan voornamelijk uit het voeren exploiteren van een buurtbedrijf.

2.2 Bestuur

Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door Mw. L. Harpe, Dhr. J. Kupers en Dhr. P.W.

Hendriks.

(5)

3 RESULTAAT

3.1 Vergelijkend overzicht

Het resultaat over 2016 bedraagt negatief € 5.831 tegenover € 4.413 over 2015. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat:

€ 2016

% €

2015

%

Baten 80.601 100,0 82.341 100,0

Inkoopwaarde van de baten 20.265 25,1 36.386 44,2

Brutomarge 60.336 74,9 45.955 55,8

Lasten

Managementvergoeding 0 0 0 -0,1

Overige personeelskosten 44.383 55,1 19.633 23,8

Afschrijvingen 277 0,3 0 0

Huisvestingskosten 10.903 13,5 8.110 9,9

Kantoorkosten 2.197 2,7 1.035 1,3

Verkoopkosten 291 0,4 267 0,3

Algemene kosten 8.259 10,3 12.345 15,0

66.310 82,3 41.390 50,2

Stichtingsresulaat - 5.974 -7,4 4.565 5,6

Financiële baten en lasten 143 0,2 - 152 -0,2

Resultaat uit gewone

bedrijfsuitoefening - 5.831 -7,2 4.413 5,4

Belastingen over resultaat uit

gewone bedrijfsuitoefening 0 0 0 0

Resultaat - 5.831 -7,2 4.413 5,4

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

- 3 -

(6)

4 FINANCIËLE POSITIE

Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden:

31 december 2016

31 december 2015

Beschikbaar op lange termijn:

Ondernemingsvermogen 60.694 23.939

Waarvan vastgelegd op lange termijn:

Materiële vaste activa 1.480 0

Werkkapitaal 59.214 23.939

Dit bedrag is als volgt aangewend:

Vorderingen 12.805 3.657

Liquide middelen 51.216 54.835

64.021 58.492

Af: kortlopende schulden 4.807 34.553

Werkkapitaal 59.214 23.939

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

(7)

DIRECTIEVERSLAG

(8)

1 JAARVERSLAG VAN DE DIRECTIE

Ingevolge artikel 2:396 lid 7 BW is afgezien van het opstellen van een jaarverslag van de directie over 2016.

(9)

JAARREKENING

Balans per 31 december 2016 Winst-en-verliesrekening over 2016

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2016 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2016

(10)

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (voor resultaatverdeling)

31 december 2016

€ €

31 december 2015

€ €

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa (1)

Inventaris 1.480 0

Vlottende activa

Vorderingen (2)

Handelsdebiteuren 12.805 3.657

Liquide middelen (3) 51.216 54.835

65.501 58.492

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

(11)

31 december 2016

€ €

31 december 2015

€ €

PASSIVA

Stichtingsvermogen (4)

Kapitaal 66.525 19.526

Resultaat boekjaar -5.831 4.413

60.694 23.939

Kortlopende schulden (5) 4.807 34.553

65.501 58.492

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

- 9 -

(12)

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016

2016

€ €

2015

€ €

Baten (6) 80.601 82.341

Inkoopwaarde van de baten (7) 20.265 36.386

Bruto resultaat 60.336 45.955

60.336 45.955

Lasten

Personeelskosten (8) 44.383 19.633

Afschrijvingen 277 0

Huisvestingskosten (10) 10.903 8.110

Kantoorkosten (11) 2.197 1.035

Verkoopkosten (12) 291 267

Algemene kosten (13) 8.259 12.345

66.310 41.390

Stichtingsresulaat -5.974 4.565

Financiële baten en lasten (14) 143 -152

Resultaat uit gewone

bedrijfsuitoefening -5.831 4.413

Belastingen over resultaat uit gewone

bedrijfsuitoefening 0 0

Resultaat -5.831 4.413

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

(13)

3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING

De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.

Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

Personeelsleden

Bij de vennootschap waren in 2016 gemiddeld 0 personeelsleden werkzaam (2015: 0).

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven.

Vorderingen en overlopende activa

Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.

Liquide middelen

De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.

Schulden

Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

- 11 -

(14)

Resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.

Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht.

Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.

Baten

Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen.

Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend.

Inkoopwaarde van de baten

De kostprijs van de omzet omvat de kostprijs van de verkochte en geleverde goederen, bestaande uit het directe materiaalverbruik, de directe loon- en machinekosten en de overige directe en indirecte kosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend.

Brutomarge

De brutomarge bestaat uit het verschil tussen de netto-omzet en de kostprijs van de omzet, alsmede uit de overige bedrijfsopbrengsten.

Afschrijvingen

De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en - verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende

investeringen.

Financiële baten en lasten

De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

Belastingen

De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening, en waarbij actieve belastinglatenties (indien van toepassing) slechts worden gewaardeerd voor zover de realisatie daarvan waarschijnlijk is.

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

(15)

4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016

ACTIVA

VASTE ACTIVA

1.

Materiële vaste activa

Inventaris

€ Boekwaarde per 1 januari 2016

Aanschaffingswaarde 0

Cumulatieve afschrijvingen 0

0 Mutaties

Investeringen 1.757

Afschrijvingen -277

1.480 Boekwaarde per 31 december 2016

Aanschaffingswaarde 1.757

Cumulatieve afschrijvingen -277

Boekwaarde per 31 december 2016 1.480

Afschrijvingspercentages

%

Inventaris 20

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

- 13 -

(16)

VLOTTENDE ACTIVA

2.

Vorderingen

31 december 2016

31 december 2015

Handelsdebiteuren

Debiteuren 12.805 3.657

31 december 2016

31 december 2015

3.

Liquide middelen

ABN AMRO Bank N.V. 47.897 52.879

Kas 1.899 1.950

Gelden onderweg 1.420 6

51.216 54.835

ABN AMRO Bank N.V. 519 1158 64 1.397 2.379

ABN AMRO Bank N.V. 519 3457 46 (Spaarrekening) 46.500 50.500

Kas 1.899 1.950

Gelden onderweg 1.420 6

51.216 54.835 Jaarrekening

van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

(17)

PASSIVA

4.

Stichtingsvermogen

2016

2015

Kapitaal

Stand per 1 januari 19.526 15.113

Resultaatbestemming boekjaar -5.830 4.413

13.696 19.526

Kapitaalstorting LSA en correctie voorgaand jaar 52.829 0

Stand per 31 december 66.525 19.526

31 december 2016

31 december 2015

5.

Kortlopende schulden

Schulden aan leveranciers en handelskredieten 4.807 34.553

Schulden aan leveranciers en handelskredieten

Crediteuren 3.557 3.566

Nog te ontvangen facturen 1.250 0

Vooruitontvangen subsidies 0 30.987

4.807 34.553

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Voorwaardelijke verplichtingen

Meerjarige financiële verplichtingen

Huurverplichtingen onroerende zaken

Door Crabbehoeve is een verplichting aangegaan met de Gemeente Dordrecht het gebouw aan de Van Karnebeekstraat 2 te 3317 KX Dordrecht te huren tot 2024. De jaarlijkse huurprijs bedraagt ca.

€ 4.050.

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

- 15 -

(18)

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

(19)

5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 2016

2015

6. Baten

Verhuur vergaderruimte 20.406 21.394

Opbrengst participatieplekken 6.542 0

Verkopen keuken / horeca 25.816 7.603

Verkopen klusbedrijf 3.081 1.546

Opbrengst workshops 18 450

55.863 30.993

Wijkwensen Gemeente Dordrecht 1.500 0

Oranje fonds 11.650 15.000

Stichting Doen 10.400 14.600

Doopgezinde gemeente Dordrecht 1.058 1.000

Landelijk Samenwerkingsverband Actieve bewoners (LSA) 0 17.000 24.608 47.600

Overige baten 130 3.748

80.601 82.341 2016

2015

7. Inkoopwaarde van de baten

Inkopen 20.265 36.386

8. Personeelskosten

Overige personeelskosten 44.383 19.633

Overige personeelskosten

Reiskostenvergoedingen 412 0

Opleidingskosten 189 13

Overige personeelskosten 538 0

Vrijwilligerskosten 584 2.658

Inhuur externe coördinator 42.660 16.962

44.383 19.633 9. Afschrijvingen materiële vaste activa

Inventaris 277 0

10. Huisvestingskosten

Huur 4.053 4.034

Gas, water en licht 6.074 4.076

Schoonmaakkosten 776 0

10.903 8.110

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

- 17 -

(20)

2016

2015

11. Kantoorkosten

Kantoorbehoeften 1.255 392

Drukwerk 148 35

Telefoon 616 608

Contributies en abonnementen 178 0

2.197 1.035

12. Verkoopkosten

Reclame- en advertentiekosten 94 93

Representatiekosten 66 174

Overige verkoopkosten 131 0

291 267

13. Algemene kosten

Accountants, administratie- en advieskosten 1.442 175

Assurantiën 293 164

Kleine aanschaffingen 3.455 232

Onderhoud gebouw 3.069 11.774

8.259 12.345

2016

2015

14. Financiële baten en lasten

Rentelasten en soortgelijke kosten 143 -152

Ondertekening directie voor akkoord

Dordrecht, 24 juli 2017

Mw. C.C. Harpe Dhr. J.W.W. Kupers

Dhr. P.W. Hendriks Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

(21)
(22)

6 OVERZICHT VASTE ACTIVA

Jaar

Aanschaf- waarde 1/1

Investe- ringen

Des- investe- ringen

Aanschaf- waarde 31/12

Cum.

afschrij- ving 1/1

Afschrij- vingen

Afschrij- ving des- investe- ringen

Cum. af- schrijving 31/12

Boek- waarde

Inventaris

Polar Koelkast 600 ltr RVS 2016 - 980 - 980 - 160 - 160 820

Wasmachine droger Makro 2016 - 777 - 777 - 117 - 117 660

- 1.757 - 1.757 - 277 - 277 1.480

Totaal - 1.757 - 1.757 - 277 - 277 1.480

Jaarrekening van

Stichting Crabbehoeve te Dordrecht

Referenties

GERELATEERDE DOCUMENTEN

De lasten, die verantwoord worden in het jaar waarop deze betrekking hebben, zijn opgenomen tegen uitgaafprijs. In deze kosten zijn tevens begrepen kosten wegens afboeking

Wij zijn onafhankelijk van Stichting Hamlin Fistula Nederland zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten

- Voorgesteld wordt om van het resultaat € 65.000,- ten gunste te brengen van de Bestemmingsreserve herinrichting Tentoonstelling. - Het ontvangen bedrag voor de

Het resultaat wordt bepaald als het verschiltussen de opbrengsten van geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds en de kosten en andere lasten, gewaardeerd tegen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van

Wat de timing van de onderhandelingen betreft, pleiten de werkgeversorganisaties – in tegenstelling tot de Britten - voor een status quo transitieperiode die loopt tot de dag van

In hoofdstuk 8 is vervolgens de blik verlegd naar toekomstverwachtingen en -inschattingen. Gevraagd naar de toekomst blijken burgemeesters betrekkelijk behoudend te zijn. Ze

digheden na een periode van honderdtachtig dagen wil verlengen, pleegt zij vooraf overleg met de andere partij over de uitvoering van de voorgestelde