Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis Odijk. Rapport inzake de jaarrekening 2017

(1)

Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis Odijk

Rapport inzake de jaarrekening 2017

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 9 januari 2019

(2)

Inhoudsopgave

Pagina 1. Accountantsrapport

1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant 1

1.2 Algemeen 2

1.3 Financiële positie 2

2. Jaarrekening

2.1 Balans per 31 december 2017 4

2.2 Exploitatierekening over 2017 6

2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7

2.4 Toelichting op de balans 8

2.5 Toelichting op de exploitatierekening over 2017 9

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 9 januari 2019

(3)

Het bestuur van

Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis p/a Goudsbloem 39

3984 CL Odijk

Driebergen, 9 januari 2019

Geacht bestuur,

Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2017 van Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis te Odijk.

1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant

De jaarrekening van Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis te Driebergen-Rijsenburg is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de exploitatierekening over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.

Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze

deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.

Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de

daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze

verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

(4)

1.2 Algemeen

Vaststelling jaarrekening

Het stichtingsbestuur heeft de jaarrekening 2016 op 8 november 2017 vastgesteld. Het

exploitatieresultaat over het boekjaar 2016 bedroeg € 5.292. Dit bedrag werd toegevoegd aan de exploitatiereserve.

1.3 Financiële positie

Financiële structuur

31-12-2017 31-12-2016

€ % € %

Activa

Financiële vaste activa 479.016 99,9 470.287 97,5

Vorderingen 234 0,1 - -

Liquide middelen 208 - 12.097 2,5

479.458 100,0 482.384 100,0 Passiva

Eigen vermogen 475.147 99,1 478.243 99,1

Kortlopende schulden 4.311 0,9 4.141 0,9

479.458 100,0 482.384 100,0 Analyse van de financiële positie

31-12-2017 31-12-2016

€ €

Op korte termijn beschikbaar

Vorderingen 234 -

Liquide middelen 208 12.097

442 12.097

Kortlopende schulden -4.311 -4.141

Liquiditeitssaldo = werkkapitaal -3.869 7.956

Vastgelegd op lange termijn

Financiële vaste activa 479.016 470.287

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 475.147 478.243 Financiering

Eigen vermogen 475.147 478.243

Samenstellingsverklaring

afgegeven d.d. 9 januari 2019 2

(5)

Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.

Hoogachtend,

Elferink & Co. Accountants

M. Elferink AA RB FFP CFP®

(6)

Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis, Odijk

2.1 Balans per 31 december 2017

(na voorstel resultaatbestemming)

31 december 2017 31 december 2016

€ € € €

Vaste activa

Financiële vaste activa

Overige effecten 479.016 470.287

Vlottende activa Vorderingen

Belastingen en premies sociale

verzekeringen 234 -

Liquide middelen 208 12.097

479.458 482.384

(7)

31 december 2017 31 december 2016

€ € € €

Eigen vermogen 475.147 478.243

Kortlopende schulden

Overige schulden en overlopende passiva 4.311 4.141

479.458 482.384

(8)

2.2 Exploitatierekening over 2017

2017 2016

€ € € €

Fondsenwerving 2.097 21.645

Directe kosten 12.138 21.387

Overige bedrijfskosten 1.772 1.745

Som der bedrijfslasten 13.910 23.132

Bedrijfsresultaat -11.813 -1.487

Opbrengst van effecten die tot de

financiële vaste activa behoren 8.830 6.892

Rentelasten en soortgelijke kosten -113 -113

Financiële baten en lasten 8.717 6.779

Exploitatieresultaat -3.096 5.292

(9)

2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Informatie over de rechtspersoon

Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister

Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis is feitelijk gevestigd op p/a Goudsbloem 39, 3984 CL te Odijk, is statutair gevestigd in Driebergen-Rijsenburg en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 41179530.

Algemene toelichting

Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon

Volgens artikel 2 van de statuten heeft de Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis als doelstelling:

Het ondersteunen van de activiteiten van de Leendert Mees Stichting, statutair gevestigd te Driebergen- Rijsenburg, door middelen te verwerven en te beheren en verder in de ruimste zin het woord, datgene te doen dat bevorderlijk is voor het goed functioneren en instandhouden van Het Leendert Mees Verpleeghuis.

Algemene grondslagen voor verslaggeving

De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.

Grondslagen

Financiële vaste activa

De effecten (aandelen) worden gewaardeerd tegen marktwaarde.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald op historische basis.

Baten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.

(10)

2.4 Toelichting op de balans

Vaste activa

Financiële vaste activa

31-12-2017 31-12-2016

€ €

Overige effecten

Triodos Bank / huisfondsen 429.361 422.383

Certificaten Triodos Bank 49.655 47.904

479.016 470.287 Vlottende activa

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Dividendbelasting 234 -

Liquide middelen

Triodos Bank, Rekening Internet Sparen 189 11.685

Triodos Bank, Internet Zaken Rekening 19 412

208 12.097

Eigen vermogen

2017 2016

€ €

Exploitatiereserve

Stand per 1 januari 478.243 472.951

Exploitatieresultaat -3.096 5.292

Stand per 31 december 475.147 478.243

Kortlopende schulden

31-12-2017 31-12-2016

€ €

Overige schulden en overlopende passiva

Accountantskosten 3.499 3.329

Kosten effecten 812 812

4.311 4.141

Resultaatverwerking

Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening door de bestuursvergadering is het

exploitatieresultaat over 2017 ad € 3.096 (negatief) in mindering gebracht op de exploitatiereserve.

(11)

2.5 Toelichting op de exploitatierekening over 2017

2017 2016

€ €

Fondsenwerving

Nalatenschappen - 20.000

Periodieke schenkingen 1.140 1.140

Eenmalige schenkingen 957 505

2.097 21.645

Directe kosten

Bestemmingen Leendert Meeshuis 2.038 9.087

Activiteiten 10.100 12.300

12.138 21.387

Overige bedrijfskosten Kantoorkosten

Kantoorbenodigdheden 38 156

Porti - 15

38 171

Algemene kosten

Accountantskosten 1.734 1.574

Opbrengst van effecten die tot de financiële vaste activa behoren

Koersresultaat effecten 12.011 10.104

Kosten effecten -3.181 -3.212

8.830 6.892

Odijk,

Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis

A. Mees-Dirkzwager E.B. Bakker M.E.F. van Gerven-Fakkeldij

voorzitter penningmeester secretaris