GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING
Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde. Op het gebouw wordt niet afgeschreven. De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met de daarover berekende lineaire afschrijvingen op basis van economische levensduur.
Overige activa en passiva
De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Liquide middelen
Deze worden opgenomen voor de nominale waarde en staan vrij ter beschikking.
Grondslagen voor de resultaatbepaling Resultaat baten minus lasten
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, gewaardeerd tegen historische prijzen. In de baten zijn de volgende componenten opgenomen:
1. Exploitatie opbrengsten, te weten huuropbrengsten en catering 2. Donaties
Baten
De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren en indien deze gerealiseerd zijn.
Lasten
De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren zodra deze voorzienbaar zijn.
Voorzieningen
De bedragen van de voorzieningen zijn gelijk aan de cumulatieve dotaties verminderd met daarop drukkende uitgaven.
Afschrijvingen
De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van onderstaande percentages van de aanschafwaarde:
gebouwen en verbouwingen: 0%
STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT
BALANS PER 31 DECEMBER 2012 in euro's
31-12-2012 31-12-2011
ACTIVA
Vaste activa
Gebouwen 421.381 421.381
Verbouwing 2005 14.007 14.007
Verbouwing 2009 887.880 887.880
Inventaris 0 0
1.323.268 1.323.268
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa 13.222 21.398
Liquide middelen 194.718 274.677
Totaal 1.531.208 1.619.343
PASSIVA
Eigen vermogen 781.427 577.012
Voorziening groot onderhoud 90.000 60.000
Langlopende schulden 624.809 931.764
REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2012 in euro's
2012 2011
Baten
Totaal baten 290.220 332.548
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
Lasten
Kosten van grond- en hulpstoffen,
inkoopprijs van de verkopen 1.284 0
Afschrijvingskosten 0 195
Huisvestingskosten 52.528 59.162
Overige kosten 10.849 15.409
Totaal lasten 64.661 74.766
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 225.559 257.782
Rentebaten- lasten en dergelijke -21.144 -31.781
Resultaat baten minus lasten 204.415 226.001
STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 in euro's
31-12-2012 31-12-2011
ACTIVA Vaste activa
Gebouwen volgens specificatie 421.381 421.381
Verbouwing 2004 volgens specificatie 14.007 14.007
Verbouwing 2008 volgens specificatie 887.880 887.880
1.323.268 1.323.268
Voor de specificatie hiervan wordt verwezen naar pagina 11.
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Debiteuren 1.352 0
Te ontvangen inkomsten 11.870 21.398
13.222 21.398
Liquide middelen
Rabobank 3602.85.201 1.348 2.230
Rabobank 1048.35.265 370 447
Per 1 januari 577.012 351.011
Bij: resultaat baten minus lasten 204.415 226.001
Per 31 december 781.427 577.012
Voorziening groot onderhoud
Stand 1 januari 60.000 30.000
Dotatie 30.000 30.000
Stand 31 december 90.000 60.000
Het bedrag van de dotatie aan de groot onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het onderhoudsplan in combinatie met de genomen bestuursbeslissingen hierover.
Langlopende schulden
Hypotheek Rabobank 3842.937.598 171.250 186.250
Hypotheek St. Beyers Kameren 200.000 450.000
Lening St. Instandhouding Leeuwenbergh 100.000 100.000
Overige leningen 153.559 195.514
624.809 931.764
De gebouwen dienen ter zekerheid voor de overeengekomen hypothecaire schuld.
31-12-2012 31-12-2011 Kortlopende schulden
Hypotheek Rabobank 3842.937.598 15.000 15.000
Nog te betalen kosten 11.625 16.683
Omzetbelasting 7.550 15.948
Crediteuren 797 2.936
34.972 50.567
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2012 in euro's
2012 2011
Baten
Huuropbrengsten 212.706 222.170
Catering en toegang 217 0
Donaties 57.367 53.500
Nog te factureren / vooruitgefactureerd 0 34.137
Overige opbrengsten / doorberekende kosten 19.930 22.741
290.220 332.548
Lasten
Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen
Inkopen 1.284 0
Afschrijvingskosten
Inventaris 0 195
2012 2011 Huisvestingskosten
Huur 2.810 2.671
Belastingen en verzekeringen 5.306 7.730
Dotatie groot onderhoud 30.000 30.000
Onderhoud / reparatie en kl. aanschaffingen 2.188 3.604
Energie 12.168 14.042
Overige huisvestingskosten 56 1.115
52.528 59.162
Overige kosten
Kantoorkosten 1.570 715
Onkostenvergoedingen e.d. 0 825
Algemene kosten 9.279 13.869
10.849 15.409
Rentebaten- lasten en soortgelijke kosten en opbrengsten
Hypotheek Rabobank 3842.937.598 12.350 13.266
Rente lening Beyers Kameren 6.525 11.517
Rente overige langlopende leningen 6.860 8.089
Bankrente -4.885 -1.468
Bankkosten 285 273
Betalingsverschillen / boetes belasting e.d. 9 104
21.144 31.781
