Vastgesteld door het college d.d. Eerste bestuursrapportage 2017

Eerste bestuursrapportage 2017

Vastgesteld door het college d.d.

1

I

Inhoudsopgave 1

Inleiding 2

Beleid 3

Bestuur en ondersteuning 3

Verkeer, vervoer en waterstaat 7

Economische zaken 7

Onderwijs 8

Sport, cultuur en recreatie 8

Volksgezondheid en milieu 9

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 9

Budgetten 11

Beslispunten 12

Bijlagen 14

Maatregelen 15

Post onvoorzien 17

2

I

Deze eerste bestuursrapportage 2017 sluit met een structureel nadeel van € 68.607,- en een incidenteel voordeel van € 548.352,- (per saldo € 479.745,- voordeel).

Deze bestuursrapportage is opgebouwd uit de volgende drie bouwstenen:

- Beleid;

- Budgetten;

- Beslispunten.

Om te beginnen informeren wij u over de beleidsmatige knelpunten en afwijkingen in de uitvoering van het vastgestelde beleid voor 2017. Hierbij volgen wij de programma-indeling uit de begroting. Daarna informeren wij u over relevante ontwikkelingen in de bedrijfsvoering van de gemeentelijke organisatie. Hierna volgt een overzicht van de budgettaire knelpunten en/of afwijkingen. Tenslotte wordt deze rapportage afgesloten met een overzicht van de beslispunten waarover ons college uw raad om besluitvorming vraagt.

3

B

Bestuur en ondersteuning

Taakveld Beheer overige gebouwen en gronden Project ongeregistreerd grondgebruik (overhoeken)

De opbrengsten van het project zijn in 2017 tot nu toe € 54.143,- terwijl de kosten tot 1 juli 2017 circa € 30.000,- zullen zijn. Per saldo verwachten wij een incidentele opbrengst van € 24.143,-.

Consequentie

Opbrengsten uit project ongeregistreerd grondverbruik stijgt per saldo met incidenteel

€ 24.143,-.

Exploitatie gronden

In de begroting wordt jaarlijks een vast bedrag aan opbrengst grondverkopen geraamd. De grondverkopen verlopen voorspoedig waardoor het geraamde bedrag van met € 103.572,- verhoogd kan worden.

Consequentie

Opbrengsten uit grondverkopen stijgen met incidenteel € 103.572,-.

Taakveld Overhead ICT samenwerking BLOU

Samen met de gemeenten Oss, Uden en Landerd onderzoeken we momenteel de mogelijkheid om te komen tot een samenwerking op het gebied van ICT. Doel van dit onderzoek is het opstellen van een advies in de vorm van een bedrijfsplan waarin we de beoogde eindsituatie beschrijven, een transitieplan wat de weg hier naar toe beschrijft en een eerste stap van deze transitie. Geconstateerd is dat het transitieplan onvoldoende helder is op het gebied van financiën, besturing en hoe om te gaan met personeel. Daarnaast zijn vragen gesteld over de omvang van de eerste concrete stap. Naar aanleiding hiervan willen we een extern bureau in schakelen. Op basis van de gebruikte verdeelsleutel schatten we de hieruit voor Bernheze gemoeide kosten in op € 20.000,-.

Consequentie

Beschikbaar stellen eenmalig budget € 20.000,- als bijdrage in de kosten aanvullend onderzoek in de ICT samenwerking BLOU gemeenten.

Professionalisering WMO

Met dit krediet werken we aan het digitaliseren van onze WMO omgeving. De voorbereidingen hiertoe zijn inmiddels afgerond en we willen starten met de daadwerkelijke invulling. Insteek hierbij is een volledige integratie met ons zaaksysteem/DMS en een goede en veilige

ontsluiting op externe werkplekken. We verwachten dit eind 2017 af te ronden. De kosten voor dit krediet bedragen € 30.000,- en worden gedekt uit de reserve nog nader te bestemmen (volgens investeringsplan begroting 2016).

Consequentie

Voteren van het krediet Professionalisering WMO van € 30.000,- en de lasten volledig te dekken uit de reserve nog nader te bestemmen.

4 Vervanging Raadsnet

We hebben dit op een andere manier opgepakt. De hiermee gemoeide kosten waren beperkt en hebben we gedekt vanuit de exploitatie. We stellen voor om de voorgenomen investering van € 25.000,- af te voeren. De hiervoor geoogde dekking uit de reserve nog nader te bestemmen is daarmee ook niet meer noodzakelijk.

Consequentie

Afvoeren van de voorgenomen investering Vervanging Raadsnet van € 25.000,- inclusief dekking reserve nog nader te bestemmen

Taakveld OZB niet-woningen

Actualisatie waarde onroerende zaakbelasting

In de jaarrekening 2016 hebben we melding gemaakt van een foutieve waardebepaling voor de niet-woningen. Bij het bepalen van de opbrengsten voor de begroting 2017 zijn deze foutieve waarden ook gebruikt. De fout betrof de bejaarden- verzorgingstehuizen die als niet-woning in de berekening staan terwijl deze als woning moeten worden aangeslagen. De correctie in opbrengst heeft een omvang van € 164.465,-. Met deze correctie in waarden is al rekening gehouden in de perspectiefnota 2018-2021.

Het amendement de Pater betreft een correctie voor bedrijven die voor een deel als woning worden gebruikt. Dit betreft een correctie op het gebruikers gedeelte van de aanslag niet- woning.

Herberekening van de correctie de Pater betekent dat de omvang de Pater stijgt met € 31.469,-.

Dit heeft een negatief effect op de opbrengsten OZB gebruikers niet-woning.

Consequentie

De opbrengsten OZB incidenteel te verlagen met € 164.465,-.

De correctie amendement de Pater verhogen met € 31.469,-.

Taakveld Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene Uitkering

In zowel september als december 2016 ontvingen we een circulaire gemeentefonds waarin de algemene uitkering werd bijgesteld. Ten opzichte van de begroting 2017, waarin we de meicirculaire 2016 verwerkte, wordt de algemene uitkering per saldo met € 520.584,- positief bijgesteld. De bijstelling is voornamelijk het gevolg van een positieve bijstelling van het accres en de actualisatie van de aantallen per maatstaf. Over de uitkomsten van de septembercirculaire informeerden wij u door middel van een notitie ter informatie.

In de september- en decembercirculaire vond een bijstelling van € 316.092,- naar beneden plaats van de integratie-uitkering sociaal domein. Deze mutatie verwerken wij budgettair neutraal in de begroting op basis van het uitgangspunt dat de uitvoering van de drie decentralisaties moet plaatsvinden binnen de ontvangen gelden van het rijk. De belangrijkste bijstelling in de omvang van de integratie-uitkering sociaal domein heeft te maken met verkeerde veronderstellingen in de budgettoedeling bij de start in 2015. Groepen cliënten zijn onterecht onder de Jeugdwet en/of Wmo 2015 geschaard, terwijl zij feitelijk in de Wet langdurige zorg (Wlz) thuishoren.

Daarnaast stelt het kabinet vanaf 2017 structureel € 100 miljoen (Bernheze: € 100.876,-) beschikbaar voor de bestrijding van de gevolgen van armoede onder kinderen. Deze middelen reserveren we voor het doel waarvoor ze beschikbaar zijn gesteld.

5 Consequentie:

De structurele middelen van € 100.876,- voor bestrijding van de gevolgen van armoede onder kinderen (zgn. Klijnsma-gelden) reserveren voor het doel waarvoor ze beschikbaar zijn gesteld.

Een incidentele verhoging van de opbrengsten algemene uitkering uit het gemeentefonds van

€ 520.584,- als gevolg van de september- en decembercirculaire 2016.

Taakveld Overige baten en lasten Afschrijvingslasten algemeen

Op basis van de voorschriften van de provincie hebben we rekening gehouden met de volledige afschrijvingslasten in het begrotingsjaar, zoals de provincie voorschrijft. Volgens de financiële verordening starten wij het jaar daarop met afschrijven. Hierdoor kunnen de geraamde afschrijvingslasten 2017 incidenteel vrijvallen.

Consequentie:

Een incidentele verlaging van de afschrijvingslasten van € 109.118,- als gevolg starten van de afschrijving in het jaar t+1.

Afsluiten kredieten

Bestuurlijke besluitvorming

Met dit krediet wilden we het bestuurlijk besluitvormingsproces faciliteren. Dit door een geautomatiseerde koppeling met ons DMS/Zaaksysteem. We constateren dat de huidige voorzieningen voldoen en dat vooralsnog geen aanpassing noodzakelijk is. We stellen dan ook voor om geen uitvoering te geven aan de voorgenomen invoering van bestuurlijke besluitvorming en het bijbehorend krediet van € 10.000,- af te sluiten.

Digitale frontoffice - Gegevensmakelaar

Dit krediet is beschikbaar gesteld voor het online ontsluiten van basisgegevens. De hiertoe benodigde koppelingen zijn gerealiseerd. Het restant van € 2.551,- kan verlaagd worden.

Webportal

In 2016 hebben we succesvol onze nieuwe website vrij gegeven. Verdere verfijning doen we via de reguliere budgetten. Het bijbehorend krediet willen we dan ook afsluiten en het restantkrediet van € 132,- verlagen..

Invoering BRK

De transformatie van kadaster naar de basisadministratie kadastrale gegevens is succesvol afgerond. Het bijbehorend krediet kan dan ook worden afgesloten en het restantkrediet van

€ 406,- verlagen..

Vervanging zoutstrooiers tbv gladheid

De vervanging van de 15 jaar oude zoutstrooiers is afgerond. Uitgangspunt is geweest dat we overgaan op het systeem van 'natstrooien'. Hierdoor is het mogelijk om preventief te strooien en daarmee aan te sluiten bij de werkwijze van de regiogemeenten.

De vervangingsinvestering van € 236.230,- is binnen het beschikbaar gestelde krediet van

€ 248.250,- gebleven. Het bijbehorend krediet kan dan ook worden afgesloten en het restantkrediet van € 12.020,- verlagen.

Vervanging klinkers Gouverneursweg HD

In de beleidsnotitie Beheer Wegen is de Gouverneursweg als knelpunt benoemd. Uit verkeersveiligheid overwegingen is het betratingsmateriaal vervangen. Het project is met €

6

105.906,- binnen het beschikbaar gesteld krediet van € 126.000,- uitgevoerd. Het bijbehorend krediet kan dan ook worden afgesloten en het restantkrediet van € 20.094,- verlagen.

Aankoop grond Hoofdstraat HD Dobbelsteen

De grond is overgebracht naar de bouwgrondexploitatie. Het krediet is tijdelijk weer opengesteld om de inbrengwaarde van de bouwgrondexploitatie ad € 120.149,- te verantwoorden. Nu dit is gebeurd kan het krediet worden afgesloten.

Hoofdstraat HD B4504,4832

De grond is overgebracht naar de bouwgrondexploitatie. Het krediet is tijdelijk weer opengesteld om de inbrengwaarde van de bouwgrondexploitatie ad € 13.250,- te verantwoorden. Nu dit is gebeurd kan het krediet worden afgesloten.

Aankoop grond tbv parkeerplaatsen Droevendaal

Grond is aangekocht. Dit is financieel geheel afgewerkt met een klein voordelig saldo van

€ 2.327,-.

OP12 Renovatie riolering

De projecten binnen dit krediet zijn uitgevoerd met een klein voordelig saldo van € 4.606,-. De rapportage vindt plaats bij de jaarlijkse evaluatie van de Operationele Programma’s riolering.

OP13 Uitvoeren Maatregelenprogramma

De maatregelen uit het programma zijn uitgevoerd met een voordelig saldo van € 19.688,-. De rapportage vindt plaats bij de jaarlijkse evaluatie van de Operationele Programma’s riolering.

Renovatie kunstgrasveld MHC Heesch

In 2015 is het oudste (1994) kunstgrasveld van hockeyclub Heesch gerenoveerd. Er is een nieuwe kunstgrasmat gelegd en diverse hekwerken zijn vervangen. De laatste werkzaamheden en de eindoplevering waren in 2016.

Realisatie pupillenveld MHC Heesch

De hockeyclub Heesch is de afgelopen jaren sterk gegroeid. Op basis van de daarvoor

gehanteerde normberekeningen was er sprake van een tekort aan veldcapaciteit. In combinatie met de renovatie van het kunstgrasveld in 2015 bleek het mogelijk om direct ook een

pupillenveld te realiseren. De eindoplevering was in 2016.

Investeringssubsidie toekomstvisie Kasteel Heeswijk

Op 11 december 2014 besloot de Raad een krediet van € 50.000,- beschikbaar te stellen voor de toekomstvisie van Kasteel Heeswijk. Op 1 november 2016 hebben we de eindrapportage van het project toekomstvisie van kasteel Heeswijk ontvangen. De financiële eindafrekening heeft in het najaar van 2016 plaatsgevonden waarmee het krediet nu kan worden afgesloten.

Krediet Begroting Werkelijk Restant

Uitbreiding module bestuurlijke besluitvorming 10.000 0 10.000 Aframen en afsluiten Digitale frontoffice – gegevensmakelaar 20.000 17.449 2.551 Aframen en afsluiten

Webportal 49.629 49.761 -132 Bijramen en afsluiten

Invoering BRK 15.000 15.406 -406 Bijramen en afsluiten

Vervanging zoutstrooiers 248.250 236.230 12.020 Aframen en afsluiten

Vervanging klinkers Gouverneursweg 126.000 105.906 20.094 Aframen en afsluiten

Aankoop grond Hoofdstraat 899.067 778.919 120.148 Bijramen en afsluiten

Hoofdstraat 329.806 316.556 13.250 Bijramen en afsluiten

Aankoop grond parkeerplaatsen Droevendaal 10.000 7.673 2.327 Aframen en afsluiten

7

Krediet Begroting Werkelijk Restant

OP12 renovatie riolering 110.554 105.948 4.606 Aframen en afsluiten

OP13 uitvoeren maatregelenprogramma 135.000 115.312 19.688 Aframen en afsluiten

Realisatie kunstgrasveld MHC Heesch 123.476 123.476 0 Afsluiten

Realisatie kunstgrasveld MHC Heesch dekking -123.476 -123.476 0 Afsluiten

Realisatie pupillenveld MHC Heesch 63.474 63.474 0 Afsluiten

Investeringssub. toekomstvisie Kasteel Heeswijk 50.000 50.000 0 Afsluiten

Consequentie

Het afsluiten en bijstellen budgetten van 14 kredieten hebben geen financieel effect in de kapitaallasten.

Verkeer, vervoer en waterstaat Taakveld Verkeer en vervoer Gladheidbestrijding.

De kosten voor de inzet bij de gladheidbestrijding hebben in de maanden januari t/m maart circa

€ 72.000,- bedragen. In de begroting is voor deze periode €12.000,- opgenomen. De extra kosten van € 60.000,- incidenteel verhogen.

Consequentie

De kosten voor de inzet bij gladheidsbestrijding met € 60.000,- incidenteel verhogen.

Werkbudget GGA (Gebied Gebonden Aanpassingen) regio gemeenten

Nadat we vorig jaar namens de regiogemeenten opdrachtgever voor de coördinator van de GGA Noordoost-Brabant zijn geworden, beheren we sinds 2017 ook beheerder van het regionaal werkbudget. Dit werkbudget wordt bestaat uit bijdragen van de regiogemeenten (brengen wij in rekening bij de diverse gemeenten volgens een vastgestelde verdeelsleutel) en subsidie vanuit de provincie. Vanuit het werkbudget worden diverse regionale verkeers- (veiligheid) projecten gefinancierd. Dit betekent dat zowel de lasten als de baten structureel worden verhoogd met € 31.643,-.

Consequentie

Lasten en baten inzake GGA (gebiedsgebonden aanpassingen) Noordoost-Brabant namens regiogemeenten worden met structureel € 31.643,- verhoogd.

Economische zaken

Taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijventerreinen

De budgetten van de bedrijventerreinen zijn bijgesteld op basis van de geactualiseerde exploitatieopzetten die zijn gebruikt bij het opstellen van de jaarrekening 2016.

(exploitatieopzetten januari 2017). Deze actualisatie zorgt voor een bijraming van de ontwikkelkosten € 80.000. Daarnaast verwachten we in 2017 € 180.000 meer aan grondverkopen te realiseren dan in de primitieve begroting is geraamd.

Consequentie

Het bijstellen van de budgeten (lasten en baten) bedrijventerreinen bedraagt in 2017

€ 100.000,- lager dan oorspronkelijk geraamd.

8 Onderwijs

Taakveld Onderwijshuisvesting OZB basisscholen

In de begroting is geen rekening gehouden met de verhoging van de OZB (stijging woz- waarden) als gevolg van de nieuwbouw van basisschool Beekgraaf en basisschool Emmaus.

De structurele meerkosten bedragen € 20.611,-.

Consequentie

Verhogen van de lasten OZB met structureel € 20.611,- als gevolg van nieuwbouw basisscholen.

Sport, cultuur en recreatie

Taakveld Openbaar groen en (openlucht)recreatie Exploitatie recreatievoorzieningen

De begroting is voorzichtigheidshalve een bedrag opgenomen van € 360.000,-. De daadwerkelijk verstuurde facturen betreffen een bedrag van € 430.427,-. Deze voorzichtigheid houdt verband met de moeilijkheden die er al jaren zijn bij het innen van de erfpachtcanon. Per saldo betekent dit een verhoging van de inkomsten met € 70.427,-.

Consequentie

De erfpachtcanon zorgt voor een verwachte hogere opbrengst van € 70.427,-.

Uitkering Afvalfonds, zwerfafval

In de Raamovereenkomst Verpakkingen 2013-2022 is afgesproken dat gemeenten jaarlijks een bijdrage ontvangen voor extra inzet voor preventie en extra aanpak van zwerfafval.

In het komende jaar willen wij met name vanuit preventie inzetten op bewustwording onder (basis-)school jeugd. Hiervoor zullen een aantal lesprogramma's gedraaid

worden. Ook willen we een zwerfafvalinzamel-competitie opzetten waarin scholen kunnen strijden om de titel en een passende prijs. Daarnaast willen we een zwerfafval zuiger aanschaffen om meer mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt in te kunnen zetten in het schoonmaken van de openbare ruimte. Dit betekent dat we zowel lasten als baten met structureel € 34.000,- verhogen.

Consequentie

Voor preventie en extra aanpak van zwerfafval en de bijdrage die wij daarvoor ontvangen zorgen voor het verhogen van zowel lasten als baten met structureel € 34.000,- verhogen.

Maaien gazons

Binnen het budget onderhoud groen €157.492,- is een bedrag van €118.000,- opgenomen voor het maaien van gazons. De aanbesteding van het maaien van de gazons heeft als gevolg dat hiervoor jaarlijks een bedrag van €138.000,- nodig is.

Afgelopen jaar hebben we dit binnen het budget opgevangen. Om nu te voorkomen dat dit jaar dit weer het geval is, en er veel minder beschikbaar is voor andere ‘groene zaken’ willen wij het budget onderhoud groen verhogen met structureel € 20.000,- als gevolg van de aanbesteding maaien gazons.

Consequentie

Verhogen van het onderhoudsbudget groen met structureel € 20.000,-.

9 Volksgezondheid en milieu

Taakveld Afval Afvalinzameling

Voor wat betreft het onderdeel Afval worden verschillende mutaties doorgevoerd. De grotere afwijkingen houden verband met het ingaan van nieuwe verwerkings- en transportcontracten en/of de uitvoering van het nieuwe afvalbeleid (dat afgelopen december is vastgesteld). Begin dit jaar hebben we tariefaanpassingen doorgevoerd waardoor ook de in te zamelen en te verwerken volumes wijzigen. Andere grotere mutaties zijn de kosten voor het project 100-100- 100 (100 huishoudens, 100 dagen, 100% afvalvrij) en extra kosten omdat we met de nieuwe werkwijze van textielinzameling en -verwerking meer inzamelen dan verwacht. In de begroting waren voor de nieuwe beleidsmaatregelen al stelposten opgenomen van waaruit de tekorten / extra kosten kunnen worden gedekt. Deze tekorten/extra kosten bedragen € 129.003 waarmee de stelposten worden gecorrigeerd.

Consequentie

De lasten afval met structureel € 129.003,- verhogen en de corresponderende stelposten voor het zelfde bedrag verlagen.

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Taakveld Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

Bouwgrondexploitatie

In het kader van de taakstelling woningbouw zijn de bouwvolumes binnen de bouwgrondexploitaties verhoogd. De taakstelling in het kader van de woningbouw bedraagt 950 woningen die in 5 jaar gerealiseerd dienen te worden.

Dit gaat gepaard met de tijdelijke extra inzet van personeel. We gaan hierbij uit van ongeveer 3.600 extra uren. De tegenwaarde hiervan is € 300.000 en komt overeen met wat ingebracht is bij de domein- en teamplannen. De kosten zijn opgenomen in de recente bouwgrondexploitaties. Tot en met deze rapportageperiode zijn we voor € 120.000 aan extra inzet aan verplichtingen aangegaan.

De budgetten in de bouwgrond zijn bijgesteld op basis van de geactualiseerde exploitatieopzetten die zijn gebruikt bij het opstellen van de jaarrekening 2016.

(exploitatieopzetten januari 2017). Deze actualisatie zorgt voor een bijraming van de ontwikkelkosten van de complexen in 2017 met € 4,6 miljoen. € 3,4 miljoen hiervan betreft een bijraming van aankoopkosten van gronden binnen de bouwgrondexploitatie (waarvan € 80.000 wordt ingebracht vanuit de voorraad strategische gronden). Daarnaast verwachten we in 2017

€ 1,9 miljoen minder aan verkopen te realiseren dan in de primitieve begroting is geraamd.

Tot slot zijn er enkele mutaties in de beoogde winstnemingen van complexen die we in 2017 beëindigen. Enkele complexen zijn van 2016 doorgeschoven naar 2017 en anderen schuiven weer door van 2017 naar 2018. Dit zorgt ervoor dat we in 2017 € 498.000,- minder aan winstnemingen verwachten te realiseren dan was geraamd in de primitieve begroting. Het corrigeren van deze winstnemingen maakt onderdeel van de algehele mutatie lasten en baten binnen de grondexploitatie.

Consequentie

10

Het bijstellen van de budgetten (lasten en baten) bouwgrondexploitatie bedraagt € 6,4 miljoen en de stortingen als gevolg van winstnemingen worden in 2017 € 498.000,- lager dan oorspronkelijk geraamd.

11

B

Omschrijving Mutaties

pagina Incidenteel Structureel

Bestuur en ondersteuning

Opbrengsten uit project ongeregistreerd grondverbruik 3 -24.143

Opbrengsten uit grondverkopen 3 -103.572

Bijdrage in aanvullend onderzoek ICT samenwerking BLOU 3 20.000

Krediet professionalisering WMO 3 30.000

Dekking professionalisering WMO uit nader te bestemmen 3 -30.000

Afvoeren krediet raadsnet 4 -25.000

Dekking krediet raadsnet 4 25.000

Actualisatie onroerende zaakbelasting niet-woningen 4 164.465

Actualisatie amendement de Pater 4 31.469

Klijnsma gelden 4 -100.876

Beschikbaar stellen budget bestrijding armoede onder kinderen 4 100.876

Algemene uitkering 4 -520.584

Afschrijvingslasten algemeen 5 -109.118

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

Gladheidsbestrijding 7 60.000

Werkbudget GGA lasten 7 31.643

Werkbudget GGA baten 7 -31.643

Economie

Bijstellen budgetten bedrijventerreinen lasten inclusief verwachte winst 7 100.000 Bijstellen budgetten bedrijventerreinen baten inclusief verwachte winst 7 -100.000

Onderwijs

Verhogen lasten OZB nieuwbouw basisscholen 8 20.611

Sport, cultuur en recreatie

Verhogen opbrengsten erfpachtcanon 8 -70.427

Activiteiten zwerfafval lasten 8 34.000

Activiteiten zwerfafval baten 8 -34.000

Maaien gazons 8 20.000

Volksgezondheid en milieu

Afvalinzameling lasten 9 129.003

Afvalinzameling baten correctie stelposten 9 -129.003

Volkshuisvesting,, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

Actualisatie bouwgrondexploitatie lasten inclusief lagere winstneming 10 6.400.000 Actualisatie bouwgrondexploitatie baten inclusief lagere winstneming 10 -6.400.000

Kleinere mutaties 3.558 27.996

Totaal -548.352 68.607

12

B

1. In te stemmen met de verantwoording van de eerste bestuursrapportage 2017;

2. De volgende budgettaire voorstellen vast te stellen:

a. Het saldo van de bestuursrapportage vast te stellen op € 479.745,- voordelig;

b. Het voordeel van € 479.745,- ten gunste te brengen van de reserve nog nader te bestemmen;

c. Het structureel nadeel van € 68.607,- verwerken in de begroting 2018.

3. Vast te stellen van de 7e begrotingswijziging 2017.

Het saldo van deze bestuursrapportage ontstaat voornamelijk door:

Bestuur en ondersteuning

 Opbrengsten uit project ongeregistreerd grondverbruik stijgt met incidenteel € 24.143,-.

 Opbrengsten uit grondverkopen stijgen met incidenteel € 103.572,-.

 Beschikbaar stellen eenmalig budget € 20.000,- als bijdrage in de kosten aanvullend onderzoek in de ICT samenwerking BLOU gemeenten.

 Voteren van het krediet Professionalisering WMO van € 30.000,- en de lasten volledig te dekken uit de reserve nog nader te bestemmen.

 Afvoeren van de voorgenomen investering Vervanging Raadsnet van € 25.000,- inclusief dekking reserve nog nader te bestemmen

 De opbrengsten OZB incidenteel te verlagen met € 164.465,-.

 De correctie amendement de Pater verhogen met € 31.469,-.

 De structurele middelen van € 100.876,- voor bestrijding van de gevolgen van armoede onder kinderen (zgn. Klijnsma-gelden) reserveren voor het doel waarvoor ze beschikbaar zijn gesteld.

 Een incidentele verhoging van de opbrengsten algemene uitkering uit het gemeentefonds van € 520.584,- als gevolg van de september- en decembercirculaire 2016.

 Een incidentele verlaging van de afschrijvingslasten van € 109.118,- als gevolg starten van de afschrijving in het jaar t+1..

 Het afsluiten en bijstellen budgetten van 14 kredieten.

Verkeer, vervoer en waterstaat

 De kosten voor de inzet bij gladheidsbestrijding met € 60.000,- incidenteel verhogen.

 Lasten en baten inzake GGA (gebiedsgebonden aanpassingen) Noordoost-Brabant namens regiogemeenten worden met structureel € 31.643,- verhoogd.

Economie

 Het bijstellen van de budgeten (lasten en baten) bedrijventerreinen bedraagt in 2017

€ 100.000,- lager dan oorspronkelijk geraamd.

Onderwijs

 Verhogen van de lasten OZB met structureel € 20.611,- als gevolg van nieuwbouw basisscholen.

Sport, cultuur en recreatie

 De erfpachtcanon zorgt voor een verwachte hogere opbrengst van € 70.427,-.

 Voor preventie en extra aanpak van zwerfafval en de bijdrage die wij daarvoor ontvangen zorgen voor het verhogen van zowel lasten als baten met structureel € 34.000,- verhogen.

13

 Verhogen van het onderhoudsbudget groen met structureel € 20.000,-.

Volksgezondheid en milieu

 De lasten afval met structureel € 129.003,- verhogen en de corresponderende stelposten voor het zelfde bedrag verlagen.

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

 Het bijstellen van de budgetten (lasten en baten) bouwgrondexploitatie bedraagt

€ 6,4 miljoen en de stortingen als gevolg van winstnemingen worden in 2017

€ 498.000,- lager dan oorspronkelijk geraamd.

14

B

15

M

Gerealiseerd Gepland

Beleidsvoornemen Structureel Incidenteel Structureel Incidenteel

Bijdrage Maashorst

(2017: structureel - € 572) -572 -572

Korting subsidiebudget periode 2015 t/m 2017

(2017: structureel - € 60.371) -29.820 -60.371

Taakstelling bedrijfsvoering

(2017: structureel - € 215.000) -215.000 -215.000

Totaal -245.392 -275.943

Bijdrage Maashorst

Op het ‘Stuurgroep Maashorst’ budget van € 27.729,- (2015) is een bezuinigingstaakstelling opgelegd wat uiteindelijk resulteert in € 26.585,- in 2017. De overige Maashorstgemeenten hebben aangegeven de komende jaren € 100.000,- beschikbaar te blijven stellen voor de jaarplannen. Wanneer Bernheze deze ambitie deelt, zal een wat groter bedrag gedekt moeten worden uit de ‘overige budgetten toerisme’. De begroting biedt hiervoor voldoende mogelijkheden zodat de bezuinigingstaakstelling op het Stuurgroep budget gerealiseerd kan worden.

De taakstelling is hiermee gerealiseerd.

Aanvullende korting subsidiebudget

De forse bezuinigingen op het Gemeentefonds als gevolg van het Regeerakkoord maakten het noodzakelijk om een substantiële bezuiniging op het totale subsidiebudget toe te passen. Het principe “trap op, trap af” leidt tot een taakstellende bezuiniging van 3 x 3% over de jaren 2015, 2016 en 2017.

In de programmabegroting 2015 stelden wij een taakstelling van € 283.113,- voor over de jaren 2015, 2016 en 2017. Dit bedrag moet geleidelijk over de drie jaren worden bezuinigd. Op 8 september 2014 informeerden wij de commissie Maatschappelijke zaken door middel van een notitie ter informatie hoe wij deze taakstelling willen realiseren. Eén van de maatregelen om de taakstelling te behalen is het bevriezen van de subsidies op het prijsniveau van 2014. Dit geldt voor de jaren 2015, 2016 en 2017.

Inmiddels is een bedrag van € 248.548,- ingevuld van de taakstelling van € 283.113,-.

Eind 2016/begin 2017 zijn gesprekken gevoerd met de sportverenigingen over de concrete bezuinigingen. Insteek is om hierover in het eerste kwartaal van 2017 tot een besluit te komen.

Daarnaast hebben we (regionaal) met de nieuwe brede fusie-organisatie ONS welzijn afgesproken dat we per 1 januari 2016 een overeenkomst aangaan van vooralsnog twee jaar.

De fusie- en frictiekosten worden opgevangen binnen de beschikbare reserves van ONS welzijn. In 2016 en 2017 kan ONS welzijn een financieel gezonde organisatie neerzetten.

Regionaal hebben we opdracht verstrekt aan ONS welzijn om per 2018 minimaal 3% in te verdienen in de organisatiekosten. Voor Bernheze berekent dit een bedrag van circa € 60.000,-.

Dit bedrag zetten we in voor het realiseren van onze subsidietaakstelling.

Wij gaan er vanuit dat we met de nog te realiseren bezuiniging van de sportverenigingen en de bezuiniging vanaf 2018 bij ONS welzijn we de taakstelling kunnen realiseren.

Taakstelling bedrijfsvoering

In de meerjarenbegroting 2014-2017 namen we een taakstelling op de bedrijfsvoering op van

€ 860.000,-, met een jaarlijkse fasering van € 215.000,-.

16

Na bijstelling van de budgetten personeel, als gevolg van het niet meer invullen van formatie, hebben wij tot en met 2017 de taakstelling bedrijfsvoering gerealiseerd.

17

P

Stand van de post onvoorziene uitgaven 2017

Per 31-mrt-17

Opgenomen in de primitieve begroting 2017 (in euro) 94.472,00

Raad/college Omschrijving Stand na

wijziging

C 04-10-2016 deelname starterssucces jaarkosten 20.000,00 74.472,00

C 22-11-2016 Subsidieonderzoek SCC de Pas 5.775,00 68.697,00

C 20-12-2016 Incidentele verhoging subsidie Piccino 22.500,00 46.197,00

C 21-03-2017 i-burgerzaken 11.300,00 34.897,00

Financiële verordening gemeente Bernheze - Artikel 5. Autorisatie begroting en investeringskredieten:

6. In afwijking van lid 3 en lid 5 geldt dat autorisatie door de raad achteraf plaatsvindt door middel van de tussentijdse rapportage voor niet in de programmabegroting opgenomen:

a. mutaties van eenmalige of structurele lasten of baten tot € 25.000,-;

b. mutaties van reserves en voorzieningen tot € 25.000,-;

c. mutaties van investeringskredieten tot 10% van het investeringsbedrag of tot een bedrag van € 100.000,-.

Het college brengt deze uitgaven ten laste van de post onvoorzien.