de PARTIJ VAN DE ARBEID

I

RAPPORT aan

het partijbestuur

de PARTIJ VAN DE ARBEID

AMSTERDAM

inzake

de jaarrekening 2000

1 2 2 2 6

12 14 15 22 31 ff

INHOUDSOPGAVE

Rapport

1 Accountantsverklaring 2 Overheidssubsidie

3 Stichting Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid 4 Resultaat

5

Financiële positie

Grondslagen van financiële verslaglegging Bijlagen

Jaarrekening

1 Balans op 31 december 2000 2 Staat van baten en lasten 2000 3 Toelichting balans

4 Toelichting staat van baten en lasten

Specificatie beleggingen

Totaal aantal pagina's in dit rapport 32

Ernst & Young Accountants Laapersveld 27 1213 V Hilversum Postbus 766 1200 AT Hilversum Telefoon 035-672 93 00 Fax 035-672 94 00 www.eynl

I Het partijbestuur van de PARTIJ VAN DE ARBEID AMSTERDAM

Hilversum, 11 juni 2001

Dames en heren,

Hierbij bieden wij u aan ons rapport omtrent de jaarrekening 2000 van de vereniging Partij van de Arbeid.

Evenals voorgaande jaren beslaat dit rapport uitsluitend het landelijk bureau van de Partij.

De gewesten en afdelingen, die in juridische zin onderdelen van de vereniging zijn, worden daarin niet opgenomen.

De afzonderlijke jaarrekeningen van de gewesten en de afdelingen zijn derhalve niet in onze controle begrepen.

1 Accountantsverklaring

Opdracht

Wij hebben de jaarrekening 2000 van het landelijk bureau van de Vereniging Partij van de Arbeid te Amsterdam gecontroleerd. De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur van de vereniging. Het is onze verantwoordelijkheid een accountants- verklaring inzake de jaarrekening te verstrekken.

Werkzaamheden

Onze controle is verricht overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controleopdrachten. Volgens deze richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de Jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaarnemingen van informatie ter onderbouwing van de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen voor financiële verslaggeving die bij het opmaken van de jaarrekening zijn toegepast en van belangrijke schattingen die het bestuur van de vereniging daarbij heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel.

Oordeel

Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de s amen- stelling van het vermogen op 31 december 2000 en van het resultaat over 2000 in overeen- stemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen van financiële verslaggeving.

g

gevestigd te Rotterdam.

Op onze wei kzaamhcclen zijn algemene voorwaarden van toeprssing waarin eer beperking sail

I

nansprakel ijkbod is opgenomen.

Ernst & Young Accountants

I

Toelichting

Zonder afbreuk te doen aan ons oordeel vestigen wij de aandacht op het feit dat de in de baten opgenomen overheidssubsidie volgens de door het ministerie bepaalde richtlijnen voorlopig is

fJ berekend op

2.271.136. De definitieve vaststelling dient nog te geschieden. Naar onze mening zijn de van toepassing zijnde subsidievoorwaarden nageleefd.

2

Overheidssubsidie

Per 1 juli 1999 is een nieuwe subsidieregeling van kracht geworden voor de politieke partijen.

re De Partij van de Arbeid ontvangt nu zelf subsidie, waarvan een deel betreft de Dr. Wiardi Beckman Stichting en een deel de Stichting Politiek Jongerenwerk in de Partij van de Arbeid.

Ie 3 Stichting Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid

Ingaande 1 januari 2000 zijn de activiteiten van genoemde stichting overgenomen door de Partij van de Arbeid.

De salarislasten en overige organisatiekosten van het Opleidingsinstituut maken nu onderdeel uit van de staat van baten en lasten van de Partij van de Arbeid, zie ook blz. 4.

Het kapitaal van de Stichting per 1 januari 2000 ad

111.774 is toegevoegd aan het kapitaal van de Partij van de Arbeid.

Het ligt in de bedoeling deze stichting in het thans lopende jaar op te heffen.

4 Resultaat

I Het jaar 2000 is afgesloten met een voordelig saldo van

434.751 tegenover een voordelig saldo van

230.190 over het jaar 1999.

De vergelijking tussen beide jaren geeft het volgende beeld.

(in duizenden guldens)

Meer!

4 ^{2000 1999 minder}

Baten

Contributies 9.147 9.133 14

Overheidssubsidie 2.271 1.107 1.164

FBA enCLB 762 732 30

I Rentebaten, per saldo 227 120 107

Periodieken 138 215 (77)

Subsidie radio- en televisie-uitzendingen 117 113 4

I Doorberekeningen 569 746 (177)

Diversen ⁵⁹⁵ 491 104

13.826 12.657 1.169

-2-

fl

- ST ^ff

(in duizenden guldens)

2000 1999

Meer!

minder

Lasten

Organisatiekosten Activiteiten Overige uitgaven

957 (77)

84 964 205 5.177 4.220

7.807 7.884

407 323

13.391 12.427

Voordelig saldo 435 230

Voor nadere specificaties verwijzen wij naar de bijlagen 2 en 4 bij dit rapport.

Ten aanzien van het resultaat willen wij nog het navolgende opmerken.

1 Het ledental van de Partij is de laatste jaren als volgt.

% t.o.v.

ledental vorig jaar

1 januari 1997 60.907

1 januari 1998 61.720 1,3

1januari 1999 61.601 (0,2)

1 januari 2000 61.043 (0,9)

1 januari 2001

Het ledental daalde in 2000 met 3.188 leden.

2 De inkomsten uit contributies namen toe met 0,2%.

Deze stijging is als volgt te analyseren.

VA Daling gemiddeld ledental gedurende het jaar 2000

van 61.337 naar 59.250 (3 0)

Invloed contributieverhoging op 1 januari 2000 2,5

Overige oorzaken 0,7

0,2

-3-

Ernst & Young Accountants

3 De toename van de overheidssubsidie is veroorzaakt omdat de subsidieregeling voor de Partij van de Arbeid eerst op 1 juli 1999 van kracht is geworden.

4 De afname van de doorberekeningen en de toename van de diverse baten zijn in hoofd- zaak ontstaan door de overname van de activiteiten van de Stichting Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid per 1 januari 2000. Daarnaast is in 2000 onder de diverse baten begrepen een bijdrage door de 2e Kamerfractie van

300.000, waartegenover in 1999 een onttreldcing aan het Hans Rosenbergfonds plaats vond van

352.000.

5

In het verslagjaar werd aan salarissen, sociale lasten en pensioenpremies in totaal

f

3.48 1.000 betaald tegenover

3.641.000 begroot

Ten opzichte van 1999 namen de salariskosten toe met

567.000 (19,5%); voor

f

662.000 wordt dit echter veroorzaakt door de overname van het personeel van de Stichting Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid.

Deze bedragen zijn exclusief tijdelijk personeel, de neveninstellingen en de uit de voor- ziening bijzondere verplichtingen personeel betaalde bedragen.

De overige organisatiekosten namen met name toe bij de computerkosten

155.000), de huisvestingskosten

67.000) en de bureaukosten

58.000), mede veroorzaakt door de activiteitenovername van het Opleidingsinstituut.

6 De afname van de kosten voor activiteiten betreft in hoofdzaak lagere bijdragen aan neveninstellingen ad

425.000, (door vervallen bijdrage aan Stichting Opleidings- instituut Partij van de Arbeid), lagere kosten voorlichting en publieksactiviteiten ad

f

237.000 (o.a. door wegvallen kosten blad Vlugschrift) en hogere kosten voor opleidingen ad

429.000 (overname activiteiten Stichting Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid).

f11

7 De vergelijking tussen de begroting 2000 en de uitkomsten 2000 geeft het volgende beeld.

(in duizenden guldens)

0 Uit-

Meer!

Begroot komsten minder

Baten Contributies 9.369 9.147 (222)

Overheidssubsidie 2.162 2.271 109

FBA enCLB 706 762 56

Rentebaten, per saldo 145 227 82

Periodieken 140 138 (2)

Radio- en televisie-uitzendingen 111 117 6

Doorberekeningen 569 569

Diversen 692 ₅₉₅ (97)

1 ,0 Totaal van de baten 13.894 13.826 (68)

i iNST & YOUNG E

(in duizenden guldens)

Uit- Meer!

flearnnt 1ri-mctirn miidr

Lasten

Organisatiekosten:

• Salarissen en sociale lasten 3.641 3.481 (160)

• Overige organisatiekosten 1.782 1.696 (86)

5.423 5.177 (246)

Activiteiten:

• Partijorganisatie 288 356 68

• Internationale betrekkingen 199 195 (4)

• Voorlichting en publieksactiviteiten 1.606 1.331 (275)

• Verkiezingsfonds 732 862 130

• Partijprojecten 833 751 (82)

• Gewesten en afdelingen 2.202 2.149 (53)

• Instellingen 1.727 1.734 7

• Opleidingen 550 429 (121)

8.137 7.807 (330)

Diversen:

• Onvoorzien

294 294

• Tijdelijk personeel 83 113 30

83 407 324

13.643 13.391 (252)

Voordelig saldo 251 435 184

Ten aanzien van de vergelijking van de Partijbegroting met de uitkomsten zijn nog de na- volgende toelichtingen te geven.

De toename van het voordelig saldo ten opzichte van de begroting kan als volgt worden toegelicht:

f

Lagere inkomsten 68.000

Lagere uitgaven 252.000

184.000

-5-

67.000 68.000 130.000 142.000 71.000 2.000 i:iiiiIiii1

Ernst & Young Accountants

De lagere inkomsten zijn met name veroorzaakt door lagere contributieontvangsten dan begroot

222.000) waartegenover meer overheidssubsidie is ontvangen.

De lagere uitgaven zijn als volgt toe te lichten:

f

Lagere uitgaven:

• salarislasten

• reis- en verblijfkosten medewerkers

• bureaukosten

a

kosten ledenwerving

• kosten periodieken (Vlugschrift)

• kosten cursussen

Hogere uitgaven:

• overige personeelskosten

a

kosten Partijbestuur

• bijdrage verkiezingsfonds

• extra kosten ledenadministratie

• kosten onderzoek Organisatie

• overigen (per saldo)

Per saldo lagere uitgaven

160.000 62.000 76.000 202.000 123.000 109.000 732.000

In bijlage 4 zijn de baten en lasten nader gespecificeerd.

5 Financiële positie

Uit onderstaand vergelijkend overzicht moge de ontwikkeling van de financiële positie blijken.

(in duizenden guldens) 31-12-2000 31-12-1999

Dadelijk beschikbare middelen 2.756 1.401

Vorderingen op korte termijn 2.430 2.139

Beleggingen 3.519 3.468

Transporteren 8.705 7.008

rol

6 Ernst & Young Accountants

(in duizenden guldens) 31-12-2000 31-12-1999

Transport 8.705 7.008

Schulden op korte termijn 2.589 2.952

Voorzieningen en bestemmingsreserves 365 329

Fondsen 2.752 1.507

5.706 4.788

Kapitaal 2.999 2.220

Het kapitaal nam toe met

779.000, als volgt te specificeren:

f

I Voordelig saldo over 2000 435.000

Afwikkeling claim verbouwingskosten huurpand 202.000

I

Overname kapitaal Stichting Opleidingsinstituut

Partij van de Arbeid 112.000

Vrijval voorziening oninbare debiteuren 30.000

I 779.000

De regelmatige afstemming van de lopende uitgaven met de begroting vindt structureel plaats, waardoor van een effectieve bewaking kan worden gesproken.

Het kapitaal heeft, naar onze mening, een aanvaardbare hoogte. Voor een werkelijk veilige kapitaalspositie is door het Partijbestuur destijds vastgesteld dat het kapitaal de komende jaren zal moeten groeien naar een bedrag van

3.500.000 (nog te indexeren).

Dit betekent dat in de komende jaren overschotten zullen moeten worden begroot en vervolgens ook gerealiseerd. Dit punt zal aandacht blijven vragen. Het kapitaal bedraagt ultimo 2000 34% van de balanstelling (vorig jaar: 32%).

De liquiditeitspositie is in 2000 aanzienlijk toegenomen door voordelige resultaten, deels toegevoegd aan fondsen.

De daling van het ledental gaat onverminderd voort, ondanks grote aandacht die wordt besteed aan ledenwerving en ledenbehoud. Omdat contributies nog altijd de belangrijkste bron van in- komsten zijn, heeft de voortgaande daling zijn effect op de omvang en de activiteiten van de Organisatie.

I Voor een beter begrip omtrent het financiële kader waarbinnen deze jaarrekening wordt opge- maakt is hierna opgenomen als afzonderlijk hoofdstuk de 'Grondslagen van financiële verslaglegging', welke bij de Partij worden toegepast.

p p

-7-

7

IJ a Ernst & Young Accountants

Gaarne zijn wij bereid nadere toelichtingen te verstrekken.

Hoogachtend,

Ernst & Young Accountants namens deze

á,L ---

drs. W. van der Meer RA

In

I

Ernst & Young Accountants

GRONDSLAGEN VAN FINANCIËLE VERSLAGLEGGING

Algemeen

De verslaggeving wordt primair beheerst door het algemene principe dat baten en lasten zoveel mogelijk worden toegerekend aan de verslaggevingsperiode, los van het feit in welke periode de ontvangsten of betalingen hebben plaatsgevonden.

Voorts zijn de volgende algemene beginselen van belang om het kader aan te geven:

Realisatie

Lopende zaken moeten een zekere mate van afronding hebben.

Matching

Baten en lasten die met elkaar te maken hebben moeten in dezelfde periode verantwoord worden.

Voorzichtigheid

Bij baten de zekerheid van ontvangst, maar bij lasten de waarschijnlijkheid van een uitgave.

Continuiteit

Uitgaan van de veronderstelling dat een duurzame voortzetting

de Organisatie waarschijnlijk is.

Consistentie

Zo mogelijk op dezelfde manier presenteren als voorgaande jaren.

Vergelijkbaarheid

Als de principes veranderd worden moet ook het ter vergelijking opgenomen jaar worden her- rekend.

Openheid

Een heldere en gedetailleerde uiteenzetting van feiten.

4ST& YOUNG N

Balans

Doel van deze staat is het zo getrouw mogelijk weergeven van de bezittingen en de schulden en daarmee tevens van het vermogen van de Partij.

Daarbij wordt in het algemeen gewaardeerd op de geidwaarde of nominale waarde.

Specifieke waarderingsregels gelden voor:

• Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een eventuele voorziening voor oninbaarheid.

• Voorraden brochures, papier e.d. worden gewaardeerd op de historische kostprijs, waarbij voor brochures nog van toepassing is dat deze redelijkerwijze nog verkoopbaar moeten zijn. In het algemeen zal dit voor brochures ouder dan 2 jaar niet meer het geval zijn.

• Beleggingen worden als volgt gewaardeerd:

-

obligaties en aandelen worden gewaardeerd op de aankoopwaarde, tenzij de beurskoers op balansdatum lager is.

-

leningen worden gewaardeerd op nominale waarde, waarbij een eventueel verschil tussen het aankoopbedrag en het bedrag van de terugbetaling lineair wordt verdeeld over de looptijd.

• Inventaris en apparatuur wordt niet geactiveerd.

Voorts kent de Partij de volgende voorzieningen, bestemmingsreserves en fondsen:

Bijzondere verplichtingen personeel

Betreft de bij begroting gereserveerde bedragen voor de in de toekomst te betalen uitgaven voor WAO-suppleties, onder aftrek van de feitelijke betaalde bedragen.

Aanschaf apparatuur en inventaris

Betreft het saldo van de in de begrotingen bepaalde bedragen voor vervangingsinvesteringen en de feitelijk uitgegeven bedragen tot de balansdatum en een egalisatie van de onderhouds- kosten aan het huurpand.

-10-

ST

JNG M

Verkiezingsfonds

Betreft het saldo beschikbaar voor de financiering van Europese, landelijke en provinciale verkiezingen, en de landelijke kosten van de gemeenteraadsverkiezingen.

Spaarfonds afdelingen

Betreft het uit de contributie-ontvangsten afgezonderd bedrag voor de afdelingen bestemd ter financiering van de kosten van de gemeenteraadsverkiezingen op lokaal niveau.

Hans Rosenbergfonds

Betreft een in voorgaande jaren ontvangen legaat bestemd voor de financiering van bijzondere ledenwervingsactiviteiten buiten de reguliere begroting.

Staat van baten en lasten I

Doel van deze staat is het zo getrouw mogelijk weergeven van de baten en de lasten van de verslagperiode in vergelijking met de goedgekeurde begroting en in relatie met het vooraf- gaande jaar.

Voor contributies, FBA-bijdragen en het Partij-aandeel van de CLB-contributies wordt uitge- gaan van de in het verslagjaar feitelijk ontvangen bedragen, voor de overige baten en alle lasten wordt het toerekeningsbeginsel- gehanteerd.

Alle baten en lasten (exclusief de verkiezingskosten) worden over de staat van baten en lasten geleid, een rechtstreekse verantwoording in het kapitaal kan slechts indien daartoe expliciet een besluit is genomen.

-11-

31-12-2000

f f

Dadelijk beschikbare middelen Kas en bankrekeningen

Deposito- en spaarrekeningen

977.995 375.637

1.777.770

1.025.455 2.755.765

Vorderingen en vooruitbetaald Afdelingen en gewesten

Debiteuren

Rekeningen-courant instellingen Diverse vorderingen en vooruitbetaald

178.590

1.510.471

2.430.577 2.139.149 Beleggingen

Leningen/effecten 3.519.058

Vastgelegde middelen

Inventaris en apparatuur p.m. p.m.

G

BALANS OP 31 DECEMBER 2000

Activa

Totaal activa 8.705.400 7.008.504

-12-

Schulden en vooruitontvangen Crediteuren

Afdelingen

Rekeningen-courant instellingen Diverse schulden en vooruitontvangen

Voorzieningen en bestemmingsreserves Bijzondere verplichtingen personeel Apparatuur en inventaris

Fondsen

Verkiezingsfonds Spaarfonds afdelingen Hans Rosenbergfonds

Kapitaal

Bijlage 1 bij rapport d.d. 11 juni 2001

Passiva 31-12-2000 'U-12-1999

f I

762.416

891.756

364.348 438.024 905.020 849.121

557.852 773.511

2.589.636 2.952.412

35.056 61.290

9071Q ')71V

1.269.400 398.890 1.369.883

995.376 113.000 113.000

2.7,51.283

1.507.266

2.998.707 2.220.034

Totaal passiva

-13-

hi Ernst & Young Accountants

Bijlage 2 bij rapport d. d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2000

Lasten

Organisatiekosten

Salarissen en sociale lasten Overige organisatiekosten

Activiteiten Partijorganisatie

Internationale betrekkingen

Voorlichting en publieksactiviteiten Verkiezingsfonds

Partijprojecten

Gewesten en afdelingen Instellingen

Opleidingen

Diversen Onvoorzien Tijdelijk personeel

Voordelig saldo

Begroot Uitkomst Uitkomst

2000 2000 1999

f f f

9.369.000 9.147.295 9.133.142 2.161.900 2.271.136 1.106.842 225.500 251.750 231.971 480.000 5 10.523 499.724 145.000 226.743 120.387 140.400 138.169 214.741 110.500 116.682 112.506 569.200 569.200 745.900 692.000 595.016 491.208 13.893.500 13.826.514 12.656.421

3.641.200 3.480.994 2.913.871 1.781.600 1.696.277 1.306.413 5.422.800 5.177.271 4.220.284

287.500 356.436 310.764 198.500 195.005 186.581 1.606.300 1.330.997 1.568.248 731.900 862.423 743.524 833.300 750.818 644.415 2.202.000 2.148.614 2.271.672 1.727.100 1.733.500 2.158.174

550.300 429.288

8.136.900 7.807.081 7.883.378

294.417 213.449 82.800 112.994 109.120 82.800 407.411 322.569 251.000 434.751 230.190 13.893.500 13.826.514 12.656.421 Baten

Contributies I

Overheidssubsidie FBA-bijdragen CLB-contributies I

Renten Periodieken

Subsidie radio- en televisie-uitzendingen I Doorberekeningen instellingen

Diverse baten

-14-

Ernst & Young Accountants

Bijlage 3 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

TOELICHTING BALANS

Dadelijk beschikbare middelen

f

Kas en bankrekeningen Kas

Postbank, girorekening 18218 Postbank, girorekening 130095 Postbank, girorekening 2590 Postbank, girorekening 30624 Postbank, girorekening 3934400 Postbank, girorekening 3758684 Postbank, girorekening 3479700 Postbank, girorekening 451963 Postbank, girorekening 3429600 Postbank, girorekening 230000 Postbank, girorekening 315193 Postbank, girorekening 7554 Postbank, girorekening 7558 SNS Bank 63 5011778 ING Bank 65.28.94.860

10.855 861.509 6.718 1.343 3.782 500 542 496 515 500 500 500 500 182 81.589 7.964 977.995 Deposito- en spaarrekeningen

ASN Bank, spaarrekening 87.10.26.597 950.945

ASN Bank, spaarrekening 87.10.26.600 25.885

ASN Bank, milieu-spaarrekening 97.88.69.931 800.940

1.777.770

Vorderingen en vooruitbetaald

Afdelingen en gewesten Afdelingen

Dit betreft voornamelijk aan afdelingen doorberekend

(verkiezings)materiaal en betaalde voorschotten (5.010)

Gewesten

Dit betreft voornamelijk aan de gewesten betaalde vaste voorschotten

op de contributie-afdracht 183.600

178.590

-15-

514.480 207.964 76.091 90.000 14.600 10.542 45.865 32.890 124.298 65.8 18 90.675 5.557

15.716 46.856 4.062 1.224 2.760 9.109 60.113 1.510.471

LING

,Iq

_RNST~

Bijlage 3 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

Debiteuren 244.146

Betreft vorderingen op grond van diverse doorberekende kosten en diverse declaraties.

Rekeningen-courant instellingen (te vorderen)

I' Stichting Alfred Mozer

Stichting Een Oogverblindend Vergezicht Stichting Het Thiele Wibaut Fonds

Stichting Politiek Jongerenwerk in de Partij van de Arbeid Evert Vermeer Stichting

Stichting Dr. J.M. Den Uyl-lezing

Diverse vorderingen en vooruitbetaald Te vorderen overheidssubsidie 2000

Te vorderen inzake claim verbouwingskosten Te vorderen rente

Bankgarantie inzake huurpand Herengracht Te vorderen gewesten inzake Rosa-activiteiten Nog te ontvangen creditfactuur Pro

Voorraad brochures Depotbedrag PTT

Leningen en voorschotten Te vorderen ziekengelduitkering

Vooruitbetaalde premie ziektewetplan 2001 Vooruitbetaalde personeelskosten

Vooruitbetaalde huur Herengracht Vooruitbetaalde huisvestingskosten

Vooruitbetaalde congreskosten maart 2001 Vooruitbetaalde bureaukosten

Vooruitbetaalde organisatiekosten Vooruitbetaalde abonnementen Vooruitbetaalde assurantiekosten Diversen

230.996 563 17.211 93.189 136.762 18.649 497.370

-16-

Beleggingen

Leningenleffecten

De specificatie is opgenomen in bijlage

Ernst & Young Accountants

Bijlage 3 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

I

3.5 19.058

Vastgelegde middelen

Inventaris en apparatuur

De aanwezige inventaris en apparatuur wordt pro memorie opgenomen.

Alle aanschaffingen worden ten laste van de voorziening aanschaf apparatuur en inventaris gebracht.

Schulden en vooruitontvangen

Crediteuren 762.416

Betreft voornamelijk schulden wegens geleverde materialen en diensten.

Afdelingen en gewesten 364.348

Betreft het in hoofdzaak aan afdelingen en gewesten verschuldigde contributie-aandeel over het 4e kwartaal 2000.

Rekening-courant instellingen (verschuldigd)

Stichting Fonds Bijzondere Publikaties

13.779

Dr. Wiardi Beckman Stichting 390.331

Stichting De Mei 910

905.020

-17-

Ernst & Young Accountants

Bijlage 3 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

FA

Diverse schulden en vooruitontvangen

Af te dragen loonheffing 48.865

Borg inzake huurpand Amsterdam 90.000

Lening o/g 25.000

Salariskosten 12.914

Sociale verzekeringspremies GAK (navordering) 13.433

Te restitueren WAO-uitkering 26.147

Te betalen subsidie afdelingen en gewesten

inzake Rosa Initiatievenfonds 39.336

Kosten TV-spot 45.130

Overige kosten activiteiten 18.380

Subsidie radio- en televisie-uitzendingen 6.898

Onderzoekskosten 103.232

Huisvestingskosten 15.855

Bureaukosten 12.455

Accountantskosten 7.250

Personeelskosten 23.709

Diensten van derden 25.000

Honoraria 5.000

Diversen 39.248

J_) I

Mom

f f

Voorzieningen en bestenmiingsreserves

Voorziening bijzondere verplichtingen personeel

Stand op 1januari 2000 61.290

Af: aanvullingen WAO-uitkeringen 5.421

Reorganisatie-uitkeringen personeel 7.380

Sociale verzekeringspremies GAK (navordering) 13.433

Stand op 31 december 2000 35.056

Deze voorziening is bestemd voor verplichtingen uit de CAO ten aanzien van degenen, die een WAO-uitkering genieten of genoten hebben.

sm

404.666 631.233 340.032 (a) 291.201 Af: onttrokken in verband met aanschaffingen

volgens navolgende specificatie Stand op 31 december 2000

Deze voorziening is bestemd voor de kosten van automatisering, de aanschaf van diverse apparatuur en inventaris en het onder- houd van de computerapparatuur.

58.718 106.621 147.238 27.455 340.032 Specificatie aanschaffingen apparatuur en inventaris

• Automatiseringsapparatuur

• Software

• Overige apparatuur

• Meubilair

40.935

53.000 93.935 cc al

(b) 38.517 (a+b) 329.718 Onderhoud huurpand

Stand op 1 januari 2000

Dotatie ten laste van de exploitatierekening 2000

Af: kosten ventilatievoorzieningen en scheidingswanden Stand op 31 december 2000

Totaal

I

1 -19-

ing apparatuur en inventaris Aanschaf en onderhoud

Stand op 1januari 2000

Bij: doorberekend in 2000 ten laste van:

• bureaukosten

• huisvestingskosten

• organisatiekosten

W Ernst & Young Accountants

Bijlage 3 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f f

f

226.567 108.564

52.770

'M ^')

T&Z JNG 99

Bijlage 3

bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f

Fondsen

Verkiezingsfonds

Stand op 1 januari 2000 398.890

Bij: bijdrage Partij van de Arbeid 831.900

meer opbrengst contributies CLB 30.523

individuele bijdragen 8.087

870.510

Stand op 31 december 2000 1.269.400

Spaarfonds afdelingen

Stand op 1 januari 2000 995.376

Bij: gereserveerd uit contributie

-

(4,5%) 411.575

rentevergoeding 2000 41.129

452.704

1.448.080

Af: uitkeringen aan afdelingen in verband met

herindelingsverkiezingen 70.408

Overige kosten herindelingsverkiezingen 7.789

78.197

Stand op 31 december 2000 1 1.369.883

Hans Rosenbergfonds 113.000

Dit fonds bleef in 2000 ongewijzigd.

Kapitaal

Vermogen op 1 januari 2000 2.220.034

Bij: afwikkeling claim inzake verbouwingskosten huurpand 202.148 Overname kapitaal Stichting Opleidingsinstituut

Partij van de Arbeid 111.774

Vrijval voorziening debiteuren

30.000

Voordelig saldo 2000 434.751

Vermogen op 31 december 2000 2.998.707

-20-

'5T JIG

Bijlage 3

bij rapport

11 juni 2001

De bijzondere posten welke aan het kapitaal zijn toegevoegd naast het voordelig saldo zijn als volgt toe te lichten:

•

Eind 2000 is een vaststellingsovereenkomst tussen de betrokken partijen opgemaakt, waarbij de problematiek omtrent de verbouwingskosten in 1997 van het huurpand (er was asbesthoudend materiaal aangetroffen) definitief is geregeld.

Voor de Partij van de Arbeid resulteerde dit in een schadevergoeding van per saldo

202.148. Aangezien de ingediende claim in 1998 is afgeboekt ten laste van het kapitaal, is de vergoeding er nu weer aan toegevoegd.

• De vorig jaar gevormde voorziening voor oninbare debiteuren bleek niet benodigd en kon in 2000 weer vrijvallen.

• In 2001 zal de Stichting Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid worden opgeheven. Alle activiteiten zijn reeds vanaf 2000 ondergebracht bij de Partij zelve.

Daarom is op voorhand reeds besloten het bij de Stichting aanwezige kapitaal toe te voegen aan het kapitaal van de Partij van de Arbeid.

-21-

217 111 M 111, 1

Bijlage

bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Baten

f

Contributies

Ontvangen contributies 9.218.642

Af: inningskosten 71.347

9.147.295 Betreft de in het boekjaar ontvangen contributies. De contributie-aandelen worden conform de begroting onder de lasten verantwoord.

f

Overheidssubsidie

De totale overheidssubsidie bestaat uit:

• Aandeel Partij van de Arbeid 1.223.163

• Aandeel Dr. Wiardi Beckman Stichting 741.800

• Aandeel Stichting Politiek Jongerenwerk 306.173

z_I 1.1Jo

In aansluiting op de begroting 2000 zijn de subsidie-aandelen voor de Dr. Wiardi Beckman Stichting en de Stichting Politiek Jongerenwerk enerzijds onder de baten (overheidssubsidie) en anderzijds onder de lasten (bijdrage aan instellingen) verantwoord.

f

Renten

Ontvangen rente

• Rente leningen/dividend effecten (zie bijlage 5) 161.631

• Rente deposito's en spaarrekeningen 46.461

• Rente banken 11.637

• Koerswinst leningen/effecten (zie bijlage 5) 53.004

• Rekening-courant Reaal verzekering 17.012

• Diversen 2.156

Transporteren 291.901

-22-

ViJAM

Transport

Af: betaalde rente

o

Spaarfonds afdelingen

• Stichting Fonds Bijzondere Publikaties

•

Diversen

Periodieken

Doorberekeningen Pro (Binnenhof) Abonnementen Pro

Af: inningskosten

Subsidie radio- en tv-uitzendingen Televisie-uitzendingen

Radio-uitzendingen

Ernst & Young Accountants

Bijlage 4 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f f

291.901

41.129 19.428 4.601

65.158

226.743

131.503 8.451 139.954

1 1Q

_1__,u. _I_.J__,

99.073 17.609 116.682

Doorberekeningen instellingen Dr. Wiardi Beckman Stichting Centrum voor Lokaal Bestuur Evert Vermeer Stichting

Stichting Politiek Jongerenwerk Partij van de Arbeid

137.400 117.800 157.000

1 1 (W

Dit betreft de doorberekeningen aan de instellingen voor de verleende diensten van de afdelingen personeel & organisatie, administratie en automatisering en de centrale algemene dienst.

Deze doorberekeningen zijn verdisconteerd in de bijdrage van de Partij van de Arbeid aan die neveninstellingen.

-23-

NST& YOUNG a

Bijlage 4 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

Begroting Uitkomst

Diverse baten

Bijdrage 2e Kamerfractie 344.000 300.000

Doorberekende kosten aan derden 70.000 127.460

Deelnemersbij dragen cursussen 133.500 49.930

Deelnemersbij dragen projecten 55.000 39.191

Subsidie Reaal verzekeringen 20.000 20.000

Afdrachtvermindering scholing

_14.58 1

Opbrengsten Vlugschrift (nagekomen)

9.468

Ontvangen legaat

9.386

Overige baten 69.500 25.000

692.000 595.016

Lasten

Salarissen en sociale lasten

Bezoldigd bestuurder/directeur _565.400 477.614

Secretariaat 437.300 445.914

Opleidingen 575.000 661.825

Beleid en onderzoek 244.100 95.624

Secretariaat buitenland 135.000 138.807

In- en externe communicatie 546.000 555.597

Personeel en Organisatie 110.000 122.337

Administratie en automatisering 591.600 646.244

Centrale algemene dienst 372.800 337.032

Niet Nix 64.000

3.641.200 3.480.994

f f

Overige organisatiekosten

Huisvesting 455.109

Bureaukosten

• Reservering en onderhoud apparatuur 4.009

• Telefoon 91.634

• Kantoorbehoeften 16.785

• Enveloppen 18.981

• Portikosten 66.818

Transporteren 198.227 455.109

-24-

1• f

198.227 455.109 7.926

32.067 10.184

248.404 433.260 64.913 70.363 87.427 10.706

3.466

14.172

48.646 11.640 47.107

107.393

15.239 14.597 41.925 1.360 61.216 11.750 10.673 9.411 20.465

186.636 28.600

i.O9O.27'/

0

4 '

T8VSi& .JNG

Transport

• Vracht

• Kopieerkosten Diversen Computerkosten Drukkosten

Reis- en verblijfkosten medewerkers Reis- en verblijfkosten bestuurders Diverse kosten

• Abonnementen, documentatie

• Overige kosten

Overige organisatiekosten

• Inningskosten

• Partijauto

• Accountantskosten

Overige personeelskosten:

• Personeelsadvertenties

• Kosten Arbodienst

• Kinderopvang

• Ondernemingsraad

• Scholing

• Begeleidingskosten

• Jubilea en afscheid personeel

• Overige personeelsactiviteiten

• Diversen

Voorziening VUT-regeling oudere werknemers Totaal overige kosten

M Ernst & Young Accountants

Bijlage 4 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

-25-

rartij organisatie Partijbestuur

Vergaderkosten Vergoedingen Representatie Overige kosten

Ernst & Young Accountants

Bijlage 4 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f

50.076 25.535 1.944 4"1

(a) 129.544

Congres ²⁷ mei 2000

Zaalhuur en bijkomende kosten 89.197

Drukwerk en mailing 88.911

Reis- en verblijfkosten medewerkers 18.851

Extra ondersteuning 15.000

Overige kosten 6.161

(b) 218.120

Den Uyl Lezing

Betreft bijdrage Partij van de Arbeid (c) 8.772

Totaal (a+b+c) 356.436

f f

Internationale betrekkingen

Contacten zusterorganisaties 80.926

Lidmaatschappen

• Socialistische Internationale 92.805

• Overige lidmaatschappen (PES, etc.) 19.092

111.897

Reis- en verblijfskosten PES-delegatie 2.182

195.005

-26-

IG

Bijlage 4 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f f

Voorlichting en publieksactiviteiten

Ledenwerving

• Drukkosten wervingsmateriaal

• Mailing en portikosten

• Advertentiekosten

• Aankoop adressen

• Verzamelen adressen

• Onderzoekskosten

• Kosten ledenbehoud

•

Automatisering

• Overige kosten werving

Ledenblad 'Pro'

Drukkosten, inclusief verzendklaar maken Porti

Honoraria

Foto- en tekenkosten Overige kosten

(b) 563.262 42.484 126.956 700 56.911 16.638 54.996 58.165 20.163 20.725 (a) 397.738

255.978 203.124 52.140 42.738

0 ')S')

Radio- en televisie-uitzendingen Televisie-uitzendingen

Radio-uitzendingen

Onderzoek en rapportage

Betreft kwantitatieve onderzoeken, etc.

Bijdrage voorlichting Den Haag

109.608 8.388 (c) 117.996

(d) 149.263

(e) 100.000

Diverse kosten

2.738

-27-

['S

J1IG BV

Bijlage 4 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f

Recapitulatie voorlichting en publieksactiviteiten

Ledenwerving (a) 397.738

Ledenblad 'Pro' (b) 563.262

Radio- en televisie-uitzendingen (c) 117.996

Onderzoek en rapportage (d) 149.263

Bijdrage voorlichting Den Haag (e) 100.000

Diverse kosten (f) 2.738

Verkiezingsfonds

Toegevoegd aan verkiezingsfonds (zie blz. 19) 862.423

f f

Partijprojecten

Kenniscentra Organisatiekosten

Salariskosten 336.901

Overige organisatiekosten 10.314

347.215 Bijeenkomsten

Kennisfestival 19 februari 2000 120.350

Conferentie Ruimte & Milieu 41.030

Conferentie Zorg & Welzijn 16.865

Conferentie Onderwijs & Cultuur 25.992

Conferentie Sociaal-Economisch & Financieel 9.452

Conferentie Binnenland & Justitie 10.616

Bijeenkomsten buitenland 15.177

239.482

Transporteren 586.697

TJJNG

Bijlage 4 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f f

Transport

Kosten publicaties

Nieuwsbrief

Overige kosten 8.194

52.703

Totaal kenniscentra 639.400

Overige projecten

Rosa-activiteiten in samenwerking

met gewesten (activiteitenfonds) 75.000

Werkgroepen 25.050

Maarten van Traa debat 6.702

Bijdrage Lopes Dias prijs 4.231

Diversen 435

111.418

Totaal 750.818

Gewesten en afdelingen

Gewesten

• Contributie-aandeel per lid 783.467

• Activiteitenpot afdelingen 22.875

1.006.342

Afdelingen 714.597

Spaarfonds gemeenteraadsverkiezingen 411.575

Dubbelstructuur Amsterdam/Rotterdam 16.100

2.148.614

Instellingen

Betreft de bijdragen aan:

• Dr. Wiardi Beckman Stichting 851.400

• Centrum voor Lokaal Bestuur 117.800

• Evert Vermeer Stichting 241.400

• Stichting Politiek Jongerenwerk in de Partij van de Arbeid 506.000

• Stichting Alfred Mozer 16.900

1.733.500

-29-

rj

T & YOUNG E

Bijlage

bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f f

Opleidingen

Cursussen

Scouting en werving

Nieuwe leden 35.822

Lokaal Bestuur

137.414 Bijdrage activiteiten

Kompas 2003 181.780

Jongerencampagne 50.383

Rosa-vrouwen 46.339

Overigen 13.372

291.874

Totaal 429.288

Diversen

Onvoorzien

Extra kosten ledenadministratie 142.513

Onderzoek organisatie 71.103

Ledenraadpleging 18.542

Kosten bestuurscrisis 16.407

Juridische kosten 10.567

Afboeking vorderingen afdelingen 8.200

Overlijdensadvertenties, etc. 6.315

Demontagekosten airco 6.421

Kosten kwestie beeldrecht 6.156

Kosten onderzoek doorberekeningen 3.975

Overige 4.218

(a) 294.417

Tijdelijk personeel (b) 112.994

Totaal (a+b) 407.411

-30-

f

Ernst & Young Accountants

SPECIFICATIE BELEGGINGEN

01-01-2000

Aflossings- Nominaal Balans- Aankopen Verkopen

datum waarde in 2000 in 2000

f f

Leningen

4% Lening Stichting Fonds voor bedrijven van

vrouwen uitloting 500 500

4% Lening Stichting Natuur- vrienden huizen en kampeerterreinen in Nederland

(incl. opgelopen rente) 01-06-2004 500 552 Obligaties

5,75% Nederland 1996/2002 15-09-2002 800.000 824.402 7,75% BNG EB Asas

1994/2004 20-12-2004 1.255.000 1.388.030 5,25% ING Bank 2000/2019 07-06-2019 337.168 301.423

aantal/stuks

3.170 82.851 2.016 99.780 1.227 99.962

9.075 500.967 1.559,7828 169.796

372.902

3.468.263 372.938 375.147 11

75.132 128.959 25 171.056 Aandelen

Elsevier N.V.

Kon. Ahold ING Groep c.t.a.

Beleggingsfondsen Click Fonds Euro Stoxx 5 ING Int II Oblirente Fund ASN aandelenfonds

-31-

Bijlage 5 bij rapport d.d. 11 juni 2001

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

31-12-2000 Nominaal Kostprijs Beurs-

waarde

f f

Balans- Koerswinst/ Rente c.q.

waarde -verlies dividend 2000 over 2000

f f f

500 500 500 500

500 500

563 11

800.000

814.800 814.800 (9.602) 46.000 1.255.000 1.414.635 1.376.735 1.376.735

96.879 337.168 323.272 310.194 310.194 8.771 17.701 aantal/stuks

(7.719) 1.040 29.179

71.069

9.075 500.967

19.965

1559,7828 174.975 178.740 174.975 5.179 1.770 372.902 340.324 340.324 (32.578)

3.613.371 3.541.821

53.004 161.631

-32-