Agendapunt commissie: 4.2
steller telefoonnummer email
E. Latuhihin 040-2083425 elatuhihin@valkenswaard.nl
agendapunt kenmerk datum raadsvergadering
24551/ 24552 5 november 2015
Portefeuillehouder
M. Bax
Onderwerp
Programmabegroting 2016-2019
aan de gemeenteraad A. Samenvatting
Het college biedt de raad een sluitend meerjarenperspectief, met uitzondering van het begrotingsjaar 2016, aan. Indien het begrotingsjaar gecorrigeerd wordt met incidentele baten en lasten, conform toetsingskader van de Provincie, is het begrotingsjaar 2016 reëel sluitend. De Programmabegroting 2016-2019 is gebaseerd op de vastgestelde kaders en uitgangspunten van de Nota Kaders die op 18 juni door de raad is behandeld en het coalitieprogramma 2014-2018.
B. Voorgesteld besluit
Voorgesteld wordt:
1. De Programmabegroting 2016-2019, inclusief paragrafen en bijlagen (incl.
investeringskredieten) vast te stellen;
2. In te stemmen met het verrekenen van geraamde tekorten en overschotten met de Algemene Reserve:
a. Het voorziene tekort in 2016 van € 479.000 onttrekken aan de Algemene Reserve;
b. De voorziene overschotten van 2017 t/m 2019 toevoegen aan de Algemene Reserve;
3. Verordening op de heffing en invordering van onroerende-zaakbelastingen 2016 vast te stellen;
4. Verordening op de heffing en invordering van leges in de gemeente Valkenswaard 2016, inclusief bijbehorende tarieventabel en bijlage legeskosten bouwwerken vast te stellen;
5. Verordening op de heffing en invordering van afvalstoffenheffing en reinigingsrechten 2016 vast te stellen;
6. Verordening op de heffing en invordering van een rioolheffing 2016 vast te stellen;
7. Verordening op de heffing en invordering van lijkbezorgingsrechten 2016 vast te stellen;
8. Verordening op de heffing en invordering van de parkeerbelastingen 2016 vast te stellen;
9. Verordening Reclamebelasting Valkenswaard Centrum 2016 vast te stellen;
C. Inleiding
Op grond van artikel 189 e.v. Gemeentewet dient de gemeente vóór 15 november,
voorafgaand aan het jaar waarop de begroting betrekking heeft, de begroting aan te bieden aan Gedeputeerde Staten van de provincie Noord Brabant.
Om onder repressief toezicht van de provincie te blijven dient de gemeentelijke begroting, het eerste of het laatste jaar in een vierjaarsperiode, reëel sluitend te zijn. Voorwaarde daarbij is dat er geen algemene taakstellingen en stelposten zijn opgenomen.
De voorliggende Programmabegroting 2016-2019 van Valkenswaard voldoet aan deze voorwaarden.
De Nota Kaders 2016-2019 vormt de basis voor deze begroting. In deze nota staan de uitgangspunten van het college genoemd, zoals het beleid te laten volgen op de daarvoor beschikbare middelen en voorzichtig te zijn met bezuinigingen op voorzieningen die later moeilijk teniet gedaan kunnen worden. De Nota Kaders is op 18 juni [km 17166] door de raad behandeld en heeft als volgt besloten:
1. Kennis te nemen van de ontwikkelingen en scenario’s zoals opgenomen in de Nota Kaders 2016-2019;
2. De technische kaders en uitgangspunten voor het vervaardigen van de
programmabegroting 2016-2019, zoals opgenomen in bijlage I van de Nota Kaders vast te stellen;
3. Kennis te nemen van de voorgestelde keuzes en ambities van het college zoals opgenomen in de Nota Kaders met dien verstande dat:
a. de in de bijlage 3 genoemde "wens en ambitie" om de Karel Mollenstraat Noord opnieuw in te richten pas opportuun wordt nadat duidelijk is wat de nieuwe invulling van het voormalige postkantoor zal zijn;
a. in hoofdstuk 2.2 Wonen de tekst behorende bij het kopje "Korte termijn strategie gericht op jongeren" op de volgende wijze aan te passen; De tekst na "Daarom voert Valkenswaard de starterslening totdat de rijksbijdrage is opgedroogd" te schrappen en te vervangen door: "Vanuit de raad is een werkgroep bezig met een raadsvoorstel, waarin stimulerend beleid met concrete instrumenten wordt
voorgesteld ten aanzien van huisvesting voor de doelgroep starters en de doelgroep doorstarters. Het is de bedoeling dat dit raadsvoorstel nog dit jaar gereed is. De wachtlijst voor een huurwoning is in de afgelopen jaren al behoorlijk teruggedrongen. Om te voorkomen dat starters noodgedwongen wegtrekken helpt de gemeente, samen met de lokale corporatie, minimaal 100 starters per jaar aan huisvesting (huur en koop). Een korte termijn strategie gericht op het behouden en aantrekken van jongeren is dan ook een "must".
Daarnaast werd toegezegd dat zij de inbreng uit de bespreking Nota Kaders zouden betrekking bij de voorbereiding van de begroting 2016.
D. Wat willen we bereiken?
Bij de voorliggende begroting 2016-2019 is het van belang de volgende aspecten nader toe te lichten:
Opbouw begroting
De Programmabegroting 2016-2019 is op dezelfde manier opgebouwd als de begroting 2015. Dat betekent dat in de programma’s opnieuw de verdieping van product naar deelproducten is te zien.
Verder zijn de strategische beleidskeuzes uit de Toekomstvisie van 2013 vertaald in de vijf programma’s van de begroting. En komen de speerpunten van het coalitieprogramma 2014- 2018 “Voortgang Door Continuïteit” in deze programma´s terug.
De financiële ontwikkelingen en bezuinigingen worden wederom toegelicht aan het einde van het programma waarop ze betrekking hebben.
Net als vorig jaar zijn de investeringen en projecten per programma opgenomen. Autorisatie van de kredieten vindt plaats met het vaststellen van de begroting, tenzij de raad anders besluit. Dit is lijn met de financiële verordening art. 212.
Financiële bandbreedte
In de periode na het opstellen van de Nota Kaders 2016-2019 zijn diverse externe en interne factoren van invloed geweest op de financiële bandbreedte. Zo zijn de meicirculaire en de autonome ontwikkelingen verwerkt en is het coalitieprogramma 2014-2018 verder financieel vertaald.
In een begrotingscirculaire heeft de provincie Noord Brabant haar toezichtrichtlijnen vermeld. De provincie toetst opnieuw het (meerjarig) evenwicht van de begroting en de wijze waarop deze eventueel sluitend is gemaakt. Maar zij wil ook zekerheid hebben in hoeverre met recente ontwikkelingen rekening is gehouden. Het gaat dan bijvoorbeeld om het toepassen van verwachte loon- en prijsstijgingen en inzicht in het rentebeleid.
Daarnaast is een inschatting van de consequenties van invoering Vennootschapsbelasting (VPB) gewenst.
De ontwikkeling van de financiële bandbreedte is als volgt:
Bedragen x € 1.000
Ontwikkeling financiële bandbreedte Begroting 2016
Begroting 2017
Begroting 2018
Begroting 2019
Kadernota 2016-2019 -211 1.227 673 559
Ontwikkelingen:
Actualisering prognose Nota Kaders
ZBB correcties
Wensen en ambities raad:
o Maatregelen behoud jongeren en gezinnen o Fietspad Malpie
o Ommetje op de Malpie
o Versnellen Masterplan centrum o Niet verhaalbare kosten evenementen o Groote Heide – aanvraag cofinanciering o Leisure zone & Eurocircuit
o Monitoring woningmarktproblematiek o Applicatiebeheerder telefooncentrale o Onderhoud brandweertoren
210 -125
-100 - - -50
-13 -10 -70 -40 -13 -58
89 -233
-100 -24 -9 -99
-13 -10 - -40 -13 -2
34 -74
-100 -48 -17 -99
-13 -10 - -40 -13 -2
94 -84
-100 -48 -17 -99
-13 -10 - -40 -13 -1
Meerjaren perspectief -479 773 291 227
Toelichting wensen raad
Tijdens de behandeling van de Nota Kaders 2016-2019 zijn door de raad verschillende wensen geuit. De volgende wensen zijn in de begroting meegenomen:
Maatregelen behoud jongeren en gezinnen – programma 1
In de aankomende 4 jaar is € 100.000 geraamd om aan de hand van een uitvoeringsprogramma concrete maatregelen te bieden. Het traject verloopt integraal waarbij op alle beleidsterreinen ook maatregelen denkbaar zijn.
Fietspad Malpie – programma 1
Voor de aanleg van een fietspad over de Malpie wordt uitgegaan van een investeringsbedrag van
€ 0,75 - € 1,0 miljoen. Vanaf 2017 worden de kapitaallasten voorzien.
Ommetje op de Malpie – programma 3
Voor het realiseren van het Ommetje op de Malpie is uitgegaan van een investering € 300.000. Vanaf 2017 worden de kapitaallasten voorzien.
Versnellen Masterplan Centrum – programma 1
Om het Masterplan versneld uit te voeren is de investering voor het upgraden parkeerplaatsen naar voren gehaald. Hiermee is een bedrag van € 1,8 miljoen gemoeid. De versnelde uitvoering leidt in 2016 reeds tot kapitaallasten.
Voor de Busverbinding, OV visie is thans in de begroting geen bedrag opgenomen. Dit wordt in het kader van het gebiedsakkoord door de provincie in overleg met Valkenswaard uitgewerkt in het kader van HOV.
De overige ambities zijn reeds toegelicht in de Nota Kaders 2016-2019.
Voorgesteld wordt om het tekort van 2016 te onttrekken aan de Algemene Reserve. De overschotten in 2017 e.v. compenseren het tekort in 2016. Voorgesteld wordt om deze overschotten toe te voegen aan de Algemene Reserve. Hierdoor wordt een versterking van de Algemene Reserve bewerkstelligd en wordt voldoende weerstandsvermogen gecreëerd om de huidige en toekomstige risico’s op te vangen.
Financiële positie
In de Nota Kaders 2016-2019, die in juni door de gemeenteraad voor kennisgeving is
aangenomen, is de financiële uitgangspositie van de gemeente geschetst. In de Nota Kaders 2016-2019 kwam naar voren dat we een sluitende begroting hadden.
Vervolgens is met de opbouw van de begroting 2016-2019 gestart. Aandachtpunten die hierin zijn meegenomen zijn autonome ontwikkelingen, lopende bezuiningstaakstellingen en actualisatie van Zero Based Budgetting. Daarnaast een (financiële) vertaling gemaakt van de ambities zoals de raad die bij de behandeling van de Nota kaders 2016-2019 kenbaar heeft gemaakt.
Per saldo leidt bovenstaande tot een sluitend meerjarenperspectief, met uitzondering van het begrotingsjaar 2016. Indien het begrotingsjaar gecorrigeerd wordt met incidentele baten en lasten, conform toetsingskader van de Provincie, is het begrotingsjaar 2016 reëel sluitend.
In onderstaande tabel wordt het verloop van de Algemene Reserve weergegeven.
Algemene Reserve Besluit Begroting
2016
Begroting 2017
Begroting 2018
Begroting 2019
Saldo per 1 januari Jaarrekening 7.485 7.307 7.307 7.307
af: budget koersdocument/
implementatieplan GRS A2
Besluit 8246
29-01-2015 -178
Saldo einde dienstjaar 7.307 7.307 7.307 7.307
Minimaal benodigde algemene reserve (cf nota reserves en voorzieningen)
Nota
Reserves 3.877 3.877 3.877 3.877
Ruimte ten opzichte van norm 3.430 3.430 3.430 3.430
Met het verwerken van voorliggend voorstel om meerjarig geraamde exploitatie tekorten en overschotten te verrekenen met de Algemene Reserve ontwikkelt de reserve zich als volgt.
af/ bij: meerjaren perspectief Voorstel -479 773 291 227
Saldo incl. verrekenen exploitatie
saldi 6.828 7.601 7.892 8.119
Ontwikkeling lokale lastendruk
In het coalitieprogramma staat beschreven dat de gemeentelijke woonlasten niet met meer
dan de jaarlijkse inflatiecorrectie mogen stijgen. In de begroting 2016-2019 wordt aan deze voorwaarde voldaan.
Het tarief voor riolering blijft gelijk, het tarief afval en reiniging stijgt licht, de
onroerendzaakbelasting blijft gelijk. De stijging van de lokale lasten blijft echter beperkt tot 0,5%. De stijging is lager dan de inflatiecorrectie 1,0% waarmee rekening is gehouden. Het verschil wordt veroorzaakt doordat onze woningvoorraad is gestegen.
De lichte stijging van de afval en reiniging wordt veroorzaakt door invoering van de verbrandingstax waar CURE volgens de wettelijke ontwikkeling mee te maken heeft.
De rioolheffing kan gelijk blijven aan die van 2015. Recente calculaties voor het Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP) laten zien dat met de huidige stand van de
voorziening riolering alle investeringen kunnen plaatsvinden zonder dat een tariefverhoging nodig is.
De belastingverordeningen zijn verwerkt in de conceptbegroting 2016-2019. In de paragraaf
‘Lokale heffingen’ treft u uitgebreide informatie aan.
In onderstaande tabel wordt de woonlasten ontwikkeling weergegeven:
Soort belasting of heffing 2013 2014 2015 2016
Gemiddelde woningwaarde 242.000 225.000 215.000 213.000
OZB (op basis van gemiddelde woningwaarde) 246 258 282 282
Afvalstoffenheffing 285 261 252 256
Rioolheffing 205 205 205 205
Belastingdruk per meerpersoonshuishouden 736 724 739 743
Vennootschapsbelasting (VPB)
De tweede helft van 2015 heeft volop in het teken gestaan van VPB-plichtige activiteiten (bijvoorbeeld grondexploitaties en sport) en de implementatie van dit belastingtraject per 1 januari 2016. De invoering van de VPB zal wel veel meer administratieve belasting voor de organisatie opleveren. Het is gedurende het opstellen van de begroting evenwel te vroeg om een totaalbeeld te vormen van de financiële consequenties van de invoering van de VPB.
Zodra hierover duidelijkheid is wordt afzonderlijk teruggekomen op de (financiële) consequenties.
E. Wat gaan we er voor doen?
--
F. Financiën
--
G. Vervolgstappen
Na vaststelling door de raad zal deze vóór 15 november 2015 aan Gedeputeerde Staten van de provincie Noord Brabant worden aangeboden.
H. Communicatie
- Het persbericht uitreiken na 24 september 2015 met feitelijke informatie over
terinzagelegging van de stukken en de openbare behandeling van de begroting door de raad. Het persbericht wordt verzonden aan de pers en ook gepubliceerd op de website
en gemeentepagina. Daarnaast wordt de begroting mondeling toegelicht tijdens het persgesprek.
- Het uitbrengen van twee themapagina’s over de begroting in de Kempener Koerier op woensdag 18 november, mogelijk aangevuld met nieuwe digitale informatievoorziening.
De gemeenteraadsfracties geven op deze pagina’s hun visie op de begroting en de door hen gemaakte keuzes bij de behandeling en besluitvorming. Daarnaast bevat de pagina een algemene inleiding over de begroting en feitelijke informatie over vastgestelde tarieven.
I. Bijlage(n)
Geen.
J. Ter inzage liggende stukken
1. Programmabegroting 2016-2019;
2. Verordening op de heffing en invordering van onroerende-zaakbelastingen 2016;
3. Verordening op de heffing en invordering van leges in de gemeente Valkenswaard 2016, inclusief bijbehorende tarieventabel en bijlage legeskosten bouwwerken;
4. Verordening op de heffing en invordering van afvalstoffenheffing en reinigingsrechten 2016;
5. Verordening op de heffing en invordering van een rioolheffing 2016;
6. Verordening op de heffing en invordering van lijkbezorgingsrechten 2016;
7. Verordening op de heffing en invordering van parkeerbelastingen 2016;
8. Verordening Reclamebelasting Valkenswaard Centrum 2016.
Burgemeester en wethouders van Valkenswaard,
secretaris, burgemeester
drs. R.F.W. van Eijck. drs. A.B.A.M. Ederveen.
Voorgesteld besluit
De raad van de gemeente Valkenswaard;
Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 22 september 2015, nummer 24551;
Gelet op artikel 189 Gemeentewet;
Gelet op de behandeling in de vergadering van de raadscommissie d.d. 15 oktober 2015;
BESLUIT
1. Programmabegroting 2016-2019, inclusief paragrafen en bijlagen (incl.
investeringskredieten) vast te stellen;
2. In te stemmen met het verrekenen van geraamde tekorten en overschotten met de Algemene Reserve:
a. Het voorziene tekort in 2016 van € 479.000 onttrekken aan de Algemene Reserve;
b. De voorziene overschotten van 2017 t/m 2019 toevoegen aan de Algemene Reserve;
3. Verordening op de heffing en invordering van onroerende-zaakbelastingen 2016;
4. Verordening op de heffing en invordering van leges in de gemeente Valkenswaard 2016, inclusief bijbehorende tarieventabel en bijlage legeskosten bouwwerken vast te stellen;
5. Verordening op de heffing en invordering van afvalstoffenheffing en reinigingsrechten 2016 vast te stellen;
6. Verordening op de heffing en invordering van een rioolheffing 2016 vast te stellen;
7. Verordening op de heffing en invordering van lijkbezorgingsrechten 2016 vast te stellen;
8. Verordening op de heffing en invordering van de parkeerbelastingen 2016 vast te stellen;
9. Verordening Reclamebelasting Valkenswaard Centrum 2016 vast te stellen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de gemeenteraad d.d. 5 november 2015
Kenmerk: 24551/24552
de griffier, de voorzitter,
drs. C. Miedema drs. A.B.A.M. Ederveen
