2
Voorlopige balans per 12 november 2012, balans per 31 12-2011
3
Kolommenstaat: begroting 2011, exploitatie 2011, begroting 2012, voorlopige exploitatie 2012 en begroting 2013
4
Toelichtingen
16 november 2012
NEDERLANDSE VERENIGING VOOR ONDERWIJSRECHT
12-11-2012
VOORLOPIGE BALANS PER 12 NOVEMBER 2012 - BALANS PER 31-12-2011
12-11-2012
31-12-2011
12-11-2012
31-12-2011
Vaste activa
0,00
0,00
Eigen vermogen
31.239,79
25.602,81
Vlottende activa
Voorzieningen
694,50
694,50
Debiteuren
9.169,00
5.705,00
voorraden
300,00
0,00
Zakelijke rekening
4.954,41
933,40
Diverse schulden
9.425,00
0,00
Zakelijke spaarrekening
26.935,88
19.658,91
kas
0,00
0,00
41.359,29
26.297,31
41.359,29
26.297,31
debiteuren
schulden
31-12-2011
afgeb. 2012
12-11-2012
31-12-2011
bet/ver 12/11
12-11-2012
voorschot R. Davids
1.014,00
best.kosten
0,00
0,00
0,00
contr. <2009
180,00
80,00
100,00
preadvies
0,00
0,00
4.800,00
contr. 2009
165,00
30,00
135,00
ledenverg
0,00
0,00
3.025,00
contr. 2010
980,00
40,00
940,00
website
0,00
0,00
1.600,00
contr. 2011
4.380,00
280,00
4.100,00
dubbel betaald
0,00
0,00
0,00
contr. 2012
2.880,00
0,00
0,00
9.425,00
5.705,00
430,00
9.169,00
NB de voorraden is een schatting van de voorraden bij de
NB de kosten preadvies, jaarvergadering 2012, website 2012
secretaris. Het voorschot is ten behoeve van het voeren van
zijn begrote posten, zie begr. 2012 en voorl. exploitatie 2012
het secretariaat.
12 november 2012 NEDERLANDSE VERENIGING VOOR ONDERWIJSRECHT
Uitgaven Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven Inkomsten Kruisposten 1.10 Girorekening 0,00 0,00 42908,91 27908,91 0,00 0,00 7000,00 0,00 0,00 0,00 1.20 Spaarrekening 0,00 0,00 27908,91 1263,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.30 Rentemeerrek/Zakelijke rek. 0,00 0,00 2000,00 50645,73 0,00 0,00 0,00 7000,00 0,00 0,00 1.40 Kas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal kruisposten 0,00 0,00 72817,82 79817,82 0,00 0,00 7000,00 7000,00 0,00 0,00 Onkosten 2.10 Bestuurskosten 4500,00 0,00 5363,08 162,76 4750,00 0,00 3424,88 0,00 4000,00 0,00 2.20 Representatie 500,00 0,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 500,00 0,00 2.30 Preadvies 4200,00 0,00 5724,00 0,00 4500,00 0,00 4800,00 0,00 5000,00 0,00 2.35 Jaarboek 0,00 0,00 5724,00 5724,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.40 Ledenvergadering 2800,00 1100,00 3495,00 1595,00 3000,00 1100,00 3025,00 390,00 3500,00 1500,00 2.45 Werkgroepen e.d. 2500,00 1000,00 0,00 0,00 2500,00 800,00 0,00 0,00 1500,00 500,00 2.50 Publiciteit 800,00 0,00 7279,59 6276,25 800,00 0,00 1600,00 0,00 1600,00 0,00 2.90 Diverse kosten 100,00 0,00 161,48 0,00 100,00 0,00 103,36 0,00 200,00 0,00 Totaal onkosten 15400,00 2100,00 27747,15 13758,01 16150,00 1900,00 12953,24 390,00 16300,00 2000,00 Contributies 3.00 Contributies 0,00 0,00 150,00 240,00 0,00 80,00 0,00 0,00 3.08 Contr. 2008 0,00 0,00 0,00 30,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.09 Contr. 2009 0,00 0,00 0,00 90,00 0,00 0,00 0,00 30,00 0,00 0,00 3.10 Contr. 2010 0,00 0,00 30,00 1375,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.11 Contr. 2011 980,00 13180,00 80,00 10060,00 0,00 0,00 0,00 280,00 0,00 1200,00 3.12 Contr. 2012 1050,00 14120,00 0,00 12745,00 0,00 800,00 3.13 Contr. 2013 14000,00 Totaal contributies 980,00 13180,00 260,00 11795,00 1050,00 14120,00 0,00 13135,00 0,00 16000,00 Inkomsten 3.35 Giften 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 80,00 0,00 9000,00 3.40 Renten 0,00 750,00 0,00 247,42 0,00 300,00 0,00 276,97 0,00 250,00 3.45 NVOR-publicaties 0,00 350,00 0,00 489,64 0,00 400,00 0,00 313,01 0,00 300,00 3.50 Div. inkomsten 0,00 0,00 0,00 236,19 0,00 0,00 0,00 1041,56 0,00 0,00 3.60 iDeal-betalingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27,69 1063,26 Totaal inkomsten 0,00 1200,00 0,00 973,25 0,00 800,00 27,69 2774,80 0,00 9550,00 Fondsen 4.10 Leningen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.20 Reserveringen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9000,00 0,00 Totaal fondsen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9000,00 0,00 Saldo 100,00 5519,11 -380,00 3346,56 2250,00 Totaal generaal 16480,00 16480,00 106344,08 106344,08 16820,00 16820,00 23327,49 23299,80 27550,00 27550,00
Cursief anders dan totaaltelling = op 1 november 2012 nog niet gerealiseerd.
Begroting 2013 Begroting 2011 Exploitatie 2011 Begroting 2012 Voorlopige exploitatie 2012
Exploitatie 2011 2.10: 2.30: 2.40: 2.50 en 2.90: 3.07 t/m 3.11: 3.45 en 3.50: Toelichting begroting 2012 Uitgaven 2.10, 2.20 en 2.50: 2.30: 2.40: 2.45: Inkomsten 3.12: 3.40: 3.35: Opmerking
Toelichting voorlopige exploitatie 2012 1.10, 1.30 2.10 2.30, 2.40 2.50 3.07 tm 3.11 3.12 en 3.50 3.35 3.40 Toelichting begroting 2013 2.10 2.45 3.08 tm 3.13 3.35 Opmerking
De kosten betreffen voornamelijk de kosten voor bestuurlijke ondersteuning en postverzending. De kosten zijn iets hoger dan begroot. De kosten zijn hoger. Het aantal is toegenomen en de prijs is hoger.
Per saldo zijn de inkomsten en uitgaven ongeveer zoals begroot. Dit is bepaald door het aantal deelnemers.
Post 2.50 betreft de nieuwe website; van dit bedrag is € 6276,25 uit de reserve gehaald. Post 2.90 zijn bankkosten en KvK. In 2011 zijn 13 contributievorderingen administratief afgeboekt.
Er zijn nog 91 openstaande contributies over 2011, 16 over 2010 en 1 over 2009
Uitgangspunt is een ledenaantal van 350 in 2013. Zie verder de opm bij de voorlopige exploitatie van 2012.
Het bestuur van de stichting NTOR heeft besloten tot liquidatie van de stichting over te gaan. Er is nog een restkapitaal van ongeveer € 9000,= dat een bestemming moet krijgen volgens de doelen van de stichting. Ons voorstel is om dat te schenken aan de NVOR onder de voorwaarde dat we daar gezamenlijk in 2013 een bestemming aan geven in de vorm van een congres of publicatieactiviteit (kennisproductie en verspreiding op het terrein van onderwijsrecht en -beleid).
De contributie kan ongewijzigd blijven: €40,- voor leden en €20,- voor studentleden.
Joke Sperling heeft de vergoeding voor een artikel in school en wet aan de nvor doen toekomen Betreft de rente over 2011 van de zakelijke spaarrekening
De bestuurskosten kunnen lager begroot worden dan 2012. De kosten nemen af vanwege het gebruik van de digitale snelweg.
Uitgaven en inkomsten van voor de budgetten voor de werkgroepen zijn naar aanleiding van de realisatie in 2012 naar beneden bijgesteld. De kosten voor postverzending nemen af. Tot nu toe zijn geen kosten voor de website gefactureerd.
Cursief opgenomen zijn de geschatte kosten voor het preadvies (€12,- 400 exemplaren) en het symposium (€500 voor de prijs, €125 voor de award en 2400 voor de huur van de zaal)
Een betalingsherinnering voor de contributie voor deze jaren wordt in nov/dec 2012 verstuurd. Het betreft 68 leden over 2011, 15 leden over 2010 en 2011 en 1 lid over 2009 tm 2011
Een deel van de contributies is betaald via iDeal en nog niet uitgesplitst verwerkt. 72 leden (20%) hebben de contributie voor 2012 op 13 november 2012 nog niet betaald, ook na herinnering
Kosten voor de website (schatting)
Het bestuur blijft zich inspannen om donaties te verwerven of inkomsten uit advertenties. Toch wil het bestuur zich hiermee niet op voorhand rijk rekenen.
Er zijn in 2012 nog ongeveer € 7000 extra kosten gemaakt voor de modernisering van de website. Hiervan is € 6000 niet ten laste van uit de lopende exploitatie gebracht, maar van de reserve. De contributie kan € 40 blijven.
Er is 7000 van de betaalrekening overgemaakt naar de zakelijke spaarrekening
De kosten van de jaarvergadering/symposium 2012 zijn begroot op € 3000, waarvan € 1100 wordt gecompenseerd door bijdragen deelnemers. De begroting voorziet in een netto budget voor haar werkgroepen/kenniskringen, e.d. van € 1700; dat is na verrekening van eigen bijdragen deelnemers.
Het ledenbestand per 1-1-2012 is begroot op 361 leden en een contributie van € 40 of € 20; begroot zijn 7,5% afboekingen van contributievorderingen. De NVOR heeft een behoorlijk spaartegoed, maar de rente is erg laag. Niettemin lijkt € 300 aan rente-inkomsten reëel.
Het bestuurt streeft ernaar de kosten voor postverzending verder terug te dringen; niettemin brengt het bijhouden van de nieuwe websitetoch steeds onvoorziene kosten met zich mee. Door verhoging van post 2.10 wordt hierin voorzien.
De begroting voor de drukkosten van het preadvies 2012 gaat uit van een stuksprijs van € 12 en 361 leden + 14 losse verkoop.
In 2011 zijn in de losse verkoop 7 publicaties van de symposiumbundel 2010 en 12 exemplaren van eerdere publicaties verkocht. Van post 3.50 is € 175 onbekend bijgeboekt.